| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-23页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 内外研状综述 | 第10-20页 |
| 1.2.1 外研究现状 | 第11-14页 |
| 1.2.2 内研究现状 | 第14-18页 |
| 1.2.3 综合述评 | 第18-20页 |
| 1.3 研思路框架 | 第20页 |
| 1.4 研内容方法 | 第20-21页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第20-21页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第21页 |
| 1.5 创新点 | 第21-23页 |
| 第2章相关基础理论 | 第23-26页 |
| 2.1 风险管理础理论 | 第23页 |
| 2.2 内部础理论 | 第23-24页 |
| 2.3 风险管理内部的联系 | 第24-26页 |
| 第3章 市公基于风险管理的内部计存在的问题及原因分析 | 第26-31页 |
| 3.1 上市公司基于风险管理的内部审计现状及存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.2 于风险管理的内部在题的原因析 | 第27-29页 |
| 3.2.1 观原因分析 | 第27-28页 |
| 3.2.2 观原因分析 | 第28-29页 |
| 3.3 本章小结 | 第29-31页 |
| 第4章 基于风险管理的市公内部计方法设计 | 第31-41页 |
| 4.1 围绕章程的方法 | 第31-33页 |
| 4.1.1 董会的ERM政策 | 第31-32页 |
| 4.1.2 计委员会 | 第32页 |
| 4.1.3 计章程 | 第32-33页 |
| 4.2 入咨询的方法 | 第33-34页 |
| 4.2.1 领导和咨询 | 第33页 |
| 4.2.2 提供建议 | 第33页 |
| 4.2.3 ERM缺失 | 第33-34页 |
| 4.2.4 ERM已经建立 | 第34页 |
| 4.3 入鉴证业的方法 | 第34-37页 |
| 4.3.1 鉴证业 | 第34-35页 |
| 4.3.2 以风险基础的计计划 | 第35-36页 |
| 4.3.3 初步调查 | 第36-37页 |
| 4.3.4 ERM框架 | 第37页 |
| 4.4 企业任自评估的方法 | 第37-38页 |
| 4.4.1 企业任自评估 | 第37页 |
| 4.4.2 调查 | 第37-38页 |
| 4.5 形内部告的方法 | 第38-40页 |
| 4.5.1 任分配计划 | 第38-39页 |
| 4.5.2 经营风险登记薄 | 第39页 |
| 4.5.3 计证据 | 第39-40页 |
| 4.5.4 内部控制报告 | 第40页 |
| 4.6 本章小结 | 第40-41页 |
| 第5章 案例分析——以LXGX公 例 | 第41-45页 |
| 5.1 LXGX概况 | 第41页 |
| 5.2 LXGX于风险管理的内部 状 | 第41-42页 |
| 5.3 LXGX于风险管理的内部 在的题 | 第42-43页 |
| 5.4 LXGX于风险管理的内部 方法选择 | 第43页 |
| 5.5 本章小结 | 第43-45页 |
| 第6章 研究结论与展望 | 第45-49页 |
| 6.1 研究结论 | 第45-47页 |
| 6.2 研究的不足之处 | 第47页 |
| 6.3 对未来内部审计研究展望 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |