| 摘要 | 第6-8页 |
| ABSTRACT | 第8-9页 |
| 第1章 引言 | 第13-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第13-14页 |
| 1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第14页 |
| 1.2.2 实践意义 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.4 主要创新之处 | 第16页 |
| 1.5 论文的基本框架 | 第16-17页 |
| 第2章 国内外文献综述 | 第17-25页 |
| 2.1 代理成本与财务杠杆 | 第17-19页 |
| 2.1.1 国外研究现状 | 第17页 |
| 2.1.2 国内研究现状 | 第17-19页 |
| 2.2 代理成本与过度投资 | 第19-20页 |
| 2.2.1 国外研究现状 | 第19-20页 |
| 2.2.2 国内研究现状 | 第20页 |
| 2.3 财务杠杆与过度投资 | 第20-24页 |
| 2.3.1 国外研究现状 | 第22-23页 |
| 2.3.2 国内研究现状 | 第23-24页 |
| 2.4 文献综评 | 第24-25页 |
| 第3章 理论分析与研究假设 | 第25-33页 |
| 3.1 相关概念界定 | 第25-27页 |
| 3.1.1 过度投资 | 第25-26页 |
| 3.1.2 财务杠杆 | 第26页 |
| 3.1.3 代理成本 | 第26-27页 |
| 3.2 理论基础 | 第27-28页 |
| 3.2.1 MM理论 | 第27-28页 |
| 3.2.2 委托代理理论 | 第28页 |
| 3.3 研究假设 | 第28-33页 |
| 第4章 研究设计 | 第33-38页 |
| 4.1 样本选择与数据来源 | 第33页 |
| 4.2 变量定义 | 第33-36页 |
| 4.2.1 过度投资变量 | 第33-34页 |
| 4.2.2 财务杠杆变量 | 第34页 |
| 4.2.3 代理成本变量 | 第34-35页 |
| 4.2.4 控制变量 | 第35-36页 |
| 4.3 模型构建 | 第36-38页 |
| 4.3.1 过度投资模型的构建 | 第36-37页 |
| 4.3.2 代理成本、财务杠杆与过度投资模型的构建 | 第37-38页 |
| 第5章 实证分析 | 第38-48页 |
| 5.1 过度投资模型的实证结果 | 第38-40页 |
| 5.1.1 描述性统计 | 第38页 |
| 5.1.2 多元线性回归分析 | 第38-40页 |
| 5.2 代理成本、财务杠杆与过度投资模型的构建 | 第40-48页 |
| 5.2.1 描述性统计 | 第40-41页 |
| 5.2.2 相关性分析 | 第41-43页 |
| 5.2.3 回归性分析 | 第43-48页 |
| 第6章 结论、建议及展望 | 第48-52页 |
| 6.1 研究结论 | 第48-49页 |
| 6.2 政策建议 | 第49-50页 |
| 6.3 局限性与展望 | 第50-52页 |
| 6.3.1 局限性 | 第50-51页 |
| 6.3.2 展望 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 攻读博/硕士学位期间发表的论文和其它科研情况 | 第57-58页 |