| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 1. 导论 | 第11-19页 |
| ·研究背景与意义 | 第11-13页 |
| ·研究目的 | 第13页 |
| ·研究思路与框架 | 第13页 |
| ·预期贡献 | 第13-14页 |
| ·国内外信息系统内部控制的研究现状 | 第14-19页 |
| ·国外研究现状 | 第14-16页 |
| ·国内研究现状 | 第16-19页 |
| 2. 信息化对企业内部控制的影响分析 | 第19-27页 |
| ·企业信息化 | 第19-20页 |
| ·企业信息化的涵义 | 第19页 |
| ·企业信息化的目的和本质 | 第19-20页 |
| ·企业信息化发展阶段 | 第20页 |
| ·企业信息化对企业的影响 | 第20-22页 |
| ·企业组织结构趋向扁平化 | 第21页 |
| ·企业的竞争战略和竞争领域的改变 | 第21页 |
| ·企业生产方式的改变 | 第21-22页 |
| ·企业的管理理念和模式的改变 | 第22页 |
| ·企业信息化对内部控制的影响 | 第22-27页 |
| ·信息化对内部控制目标的影响 | 第22-23页 |
| ·信息化对内部控制范围的影响 | 第23-24页 |
| ·信息化对内部控制要素的影响 | 第24-27页 |
| 3. 信息化环境下内部控制的目标与控制模型 | 第27-38页 |
| ·信息化环境下内部控制的目标 | 第27-30页 |
| ·信息化环境下内部控制的内涵及特点 | 第27-28页 |
| ·信息化环境下内部控制的目标 | 第28-30页 |
| ·信息及相关技术控制模型——COBIT | 第30-36页 |
| ·COBIT的历史背景 | 第30页 |
| ·COBIT的原理与框架 | 第30-33页 |
| ·COBIT的核心内容:流程模型 | 第33-36页 |
| ·COBIT在信息化环境下内部控制中的具体应用 | 第36-38页 |
| ·COBIT的优势 | 第36-37页 |
| ·COBIT在具体运用中应注意的问题 | 第37-38页 |
| 4. 基于COBIT构建信息化环境下的内控体系---以AB公司为例 | 第38-53页 |
| ·AB公司的ERP系统现状及内部控制缺陷 | 第38-41页 |
| ·AB公司的概况 | 第38-40页 |
| ·AB公司的ERP系统内部控制缺陷分析 | 第40-41页 |
| ·基于COBIT框架建立信息化环境下的内部控制体系 | 第41-43页 |
| ·基于COBIT框架的信息化环境下的内部控制思路 | 第41-42页 |
| ·运用COBIT建立信息化环境下内部控制体系的原则 | 第42-43页 |
| ·规划与组织 | 第43-46页 |
| ·制定ERP系统战略规划 | 第43-44页 |
| ·确定信息系统的组织结构 | 第44-45页 |
| ·确定技术方向 | 第45-46页 |
| ·IT风险评估和管理 | 第46页 |
| ·获得与实施 | 第46-49页 |
| ·开展充分的系统分析 | 第46-47页 |
| ·确定系统开发模型和开发方法 | 第47-48页 |
| ·应用程序设计 | 第48页 |
| ·制定新旧系统切换方案 | 第48-49页 |
| ·确定系统维护步骤 | 第49页 |
| ·交付与支持 | 第49-51页 |
| ·建立技术的服务支持机构 | 第49-50页 |
| ·用户培训 | 第50页 |
| ·建立第三方管理制度 | 第50页 |
| ·问题与意外事件处理 | 第50-51页 |
| ·数据管理 | 第51页 |
| ·监控与评价 | 第51-53页 |
| ·信息系统绩效的监控与评估 | 第51-52页 |
| ·内部控制的监控与评价 | 第52-53页 |
| 5. 加强信息化环境下内部控制的对策和建议 | 第53-57页 |
| ·改善内部控制环境 | 第53-54页 |
| ·加强内控制度环境建设 | 第53页 |
| ·重新打造企业文化 | 第53-54页 |
| ·改进企业组织结构 | 第54页 |
| ·制定行之有效的激励政策 | 第54页 |
| ·建立和完善风险管理体系 | 第54-55页 |
| ·建立良好的控制活动 | 第55页 |
| ·促进业务流程与信息系统的融合 | 第55页 |
| ·加强信息系统安全控制 | 第55页 |
| ·搭建良好的信息沟通平台 | 第55-57页 |
| 6. 结论与展望 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 后记 | 第60-61页 |
| 致谢 | 第61页 |
