| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 文献综述 | 第11-15页 |
| 1.3.1 国内外关于行政事业单位的内部控制研究综述 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内外关于高校的内部控制研究综述 | 第12-14页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第14-15页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第15-17页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.5 本文的创新点 | 第17-18页 |
| 2 内部控制基本理论及理论依据 | 第18-22页 |
| 2.1 内部控制基本理论 | 第18-19页 |
| 2.1.1 委托代理理论 | 第18页 |
| 2.1.2 公共受托责任 | 第18-19页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制理论依据 | 第19-20页 |
| 2.2.1 内部控制 | 第19页 |
| 2.2.2 内部控制建设范围 | 第19-20页 |
| 2.3 高校内部控制的特殊性 | 第20-22页 |
| 2.3.1 高校内部控制与企业内部控制的区别 | 第20页 |
| 2.3.2 高校内部控制与其他事业单位内部控制的区别 | 第20-22页 |
| 3 河北省XZ学院内部控制建设案例研究 | 第22-41页 |
| 3.1 河北省XZ学院概况 | 第22-24页 |
| 3.1.1 河北省XZ学院简介 | 第22页 |
| 3.1.2 河北省XZ学院组织架构 | 第22-23页 |
| 3.1.3 河北省XZ学院内部控制建设的必要性 | 第23-24页 |
| 3.2 河北省XZ学院内部控制建设流程及控制体系 | 第24页 |
| 3.3 河北省XZ学院内部控制基础性评价方法及评价结果 | 第24-26页 |
| 3.3.1 河北省XZ学院内部控制基础性评价方法 | 第24-25页 |
| 3.3.2 河北省XZ学院内部控制基础性评价结果 | 第25-26页 |
| 3.4 河北省XZ学院内部控制风险评估方法及风险清单 | 第26-30页 |
| 3.4.1 河北省XZ学院内部控制风险评估方法 | 第26页 |
| 3.4.2 河北省XZ学院内部控制风险评估清单 | 第26-30页 |
| 3.5 河北省XZ学院内部控制建设过程及结果 | 第30-38页 |
| 3.5.1 河北省XZ学院内部控制建设的依据 | 第30-31页 |
| 3.5.2 河北省XZ学院内部控制目标 | 第31页 |
| 3.5.3 河北省XZ学院内部控制原则 | 第31-32页 |
| 3.5.4 河北省XZ学院风险控制方法 | 第32页 |
| 3.5.5 河北省XZ学院内部控制建设过程及成果 | 第32-34页 |
| 3.5.6 河北省XZ学院内部控制建设过程中遇到的问题及应对策略 | 第34-38页 |
| 3.6 河北XZ学院内部控制建设效果评价及运行建议 | 第38-41页 |
| 3.6.1 内部控制建设效果评价 | 第38-39页 |
| 3.6.2 内部控制运行建议 | 第39-41页 |
| 4 研究结论及展望 | 第41-43页 |
| 4.1 研究结论 | 第41页 |
| 4.2 对未来的展望 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 附录 | 第46-48页 |
| 后记 | 第48-49页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第49页 |
