东营银行内部审计信息化建设研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5页 |
| 第1章 前言 | 第9-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究状况 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第11-14页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3 研究方法与思路 | 第15-18页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第16-18页 |
| 第2章 东营银行内部审计信息化建设概述 | 第18-27页 |
| 2.1 商业银行内部审计信息化的内涵 | 第18-19页 |
| 2.1.1 内部审计信息化的涵义 | 第18页 |
| 2.1.2 内部审计信息化的发展趋势 | 第18-19页 |
| 2.1.3 内部审计信息化的内在风险 | 第19页 |
| 2.2 东营银行内部审计信息化建设情况 | 第19-21页 |
| 2.2.1 东营银行概况 | 第19-20页 |
| 2.2.2 东营银行内部审计信息化建设历程 | 第20-21页 |
| 2.2.3 东营银行内部审计信息化取得的效果 | 第21页 |
| 2.3 东营银行内部审计系统现有架构与功能 | 第21-24页 |
| 2.3.1 内部审计系统的总体架构 | 第22页 |
| 2.3.2 内部审计系统的主要功能 | 第22-24页 |
| 2.4 东营银行内部审计信息化建设中的问题 | 第24-27页 |
| 2.4.1 内部审计信息化建设缺乏标准指导 | 第24页 |
| 2.4.2 传统审计模式不适应审计信息化环境 | 第24-25页 |
| 2.4.3 信息系统数据对审计系统支持有限 | 第25-26页 |
| 2.4.4 信息化审计队伍建设不足 | 第26-27页 |
| 第3章 东营银行内部审计信息化未来建设重点构想 | 第27-32页 |
| 3.1 制定内部审计信息化发展规划 | 第27页 |
| 3.2 调整内部审计组织架构与管理体系 | 第27-29页 |
| 3.2.1 科学调整内部审计职能定位 | 第27-28页 |
| 3.2.2 依据信息化调整设置审计岗位 | 第28-29页 |
| 3.2.3 加强审计队伍的科学化管理 | 第29页 |
| 3.3 建立健全内部审计信息化制度体系 | 第29-31页 |
| 3.3.1 制定内部审计信息化管理制度 | 第29页 |
| 3.3.2 重新修订内部审计操作规程 | 第29-30页 |
| 3.3.3 构建内部审计信息安全机制 | 第30-31页 |
| 3.4 提高内部审计系统数据源的质量 | 第31-32页 |
| 3.4.1 加强信息系统数据质量管理 | 第31页 |
| 3.4.2 强化信息系统数据质量考核 | 第31页 |
| 3.4.3 规范审计系统数据采集与处理 | 第31-32页 |
| 第4章 东营银行内部审计信息化的应用实例 | 第32-39页 |
| 4.1 建立非现场审计监测机制 | 第32-35页 |
| 4.1.1 开展非现场风险监测 | 第32-34页 |
| 4.1.2 开展资金流向监测 | 第34-35页 |
| 4.2 开展以风险导向的现场审计 | 第35-37页 |
| 4.2.1 现场审计入场前 | 第35-36页 |
| 4.2.2 现场审计实施时 | 第36页 |
| 4.2.3 现场审计结项后 | 第36-37页 |
| 4.3 实现审计信息资源共享 | 第37-39页 |
| 第5章 东营银行内部审计信息化发展的具体建议 | 第39-45页 |
| 5.1 制定内部审计信息化准则和规范 | 第39页 |
| 5.2 加强数据信息对审计系统的支持 | 第39-41页 |
| 5.2.1 优化内部审计系统取数功能 | 第39-40页 |
| 5.2.2 建立标准化的数据仓库 | 第40页 |
| 5.2.3 拓宽系统数据采集覆盖面 | 第40-41页 |
| 5.3 不断完善内部审计系统功能 | 第41-43页 |
| 5.3.1 优化并丰富系统审计模型 | 第41-42页 |
| 5.3.2 补充完善审计系统知识库 | 第42页 |
| 5.3.3 开发内部控制评价功能 | 第42-43页 |
| 5.4 持续加强信息化审计队伍建设 | 第43-45页 |
| 5.4.1 拓宽审计人员来源渠道 | 第43页 |
| 5.4.2 建立审计信息化培训长效机制 | 第43-44页 |
| 5.4.3 建立必要的考核激励机制 | 第44-45页 |
| 第6章 结论 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 致谢 | 第49页 |
