| 第一章 导论 | 第1-15页 |
| 1．1 选题背景及意义 | 第7-9页 |
| 1．2 相关基本概念界定及国内外研究现状 | 第9-13页 |
| 1．2．1 公司价值的涵义界定 | 第9-10页 |
| 1．2．2 可转换债券的涵义界定 | 第10-11页 |
| 1．2．3 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1．3 本文的研究方法和研究结构 | 第13-15页 |
| 1．3．1 研究方法 | 第13页 |
| 1．3．2 研究结构 | 第13-15页 |
| 第二章 可转换债券融资的适用条件分析 | 第15-21页 |
| 2．1 我国可转换债券发行制度分析 | 第15-16页 |
| 2．2 可转换债券融资的公司性质分析 | 第16-17页 |
| 2．3 可转换债券发行时机选择 | 第17-19页 |
| 2．4 可转换债券发行合约的设计原则 | 第19-21页 |
| 第三章 可转换债券融资改善公司财务状况的作用机理 | 第21-31页 |
| 3．1 可转换债券融资增强公司未来赢利能力的作用机理 | 第22-24页 |
| 3．1．1 低于债券融资成本的优势 | 第22页 |
| 3．1．2 低于股权融资的成本优势 | 第22-24页 |
| 3．2 可转换债券融资改善公司业绩的作用机理 | 第24-31页 |
| 3．2．1 财务杠杆效应 | 第24-25页 |
| 3．2．2 溢价发行效应 | 第25-26页 |
| 3．2．3 业绩缓摊薄效应 | 第26-31页 |
| 第四章 可转换债券改善公司治理的作用机理 | 第31-44页 |
| 4．1 公司治理对公司价值的影响 | 第32-36页 |
| 4．1．1 公司治理的理论发展 | 第32-33页 |
| 4．1．2 融资结构对公司治理的影响 | 第33-35页 |
| 4．1．3 公司治理提升公司价值的作用机理 | 第35-36页 |
| 4．2 我国上市公司治理现状分析 | 第36-39页 |
| 4．2．1 治理结构特点 | 第36-38页 |
| 4．2．2 存在的问题 | 第38-39页 |
| 4．3 可转换债券融资改善公司治理的作用机理 | 第39-44页 |
| 4．3．1 降低债券的代理成本的作用机理 | 第40-41页 |
| 4．3．2 降低外部股票代理成本的作用机理 | 第41-44页 |
| 第五章 万科可转换债券融资案例分析 | 第44-53页 |
| 5．1 万科可转换债券融资基本情况 | 第44-49页 |
| 5．1．1 万科集团基本情况及发行前财务状况 | 第44-46页 |
| 5．1．2 万科集团可转换债券发行及转股情况 | 第46-49页 |
| 5．2 万科可转换债券融资对公司价值的贡献分析 | 第49-53页 |
| 5．2．1 万科可转换债券融资改善公司财务状况分析 | 第49-50页 |
| 5．2．2 万科可转换债券融资改善公司治理分析 | 第50-51页 |
| 5．2．3 万科可转换债券融资缺陷分析 | 第51-53页 |
| 结论 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 附录1 | 第57-60页 |
| 附录2 | 第60-62页 |
| 附录3 | 第62-64页 |
| 致谢 | 第64-65页 |
| 攻读研究生期间主要研究成果 | 第65页 |