| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 1 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 选题背景 | 第11页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第11-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第12-16页 |
| 1.3.1 国外研究文献 | 第12-14页 |
| 1.3.2 国内研究文献 | 第14-15页 |
| 1.3.3 国内外文献综述 | 第15-16页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第16-19页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第16-18页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 2 海尔集团债券发行情况 | 第19-27页 |
| 2.1 债券定价因素及债券定价原理 | 第19-22页 |
| 2.1.1 债券定价因素 | 第19-21页 |
| 2.1.2 债券定价原理 | 第21-22页 |
| 2.2 行业债券定价现状 | 第22-23页 |
| 2.3 海尔集团简介及债券发行情况 | 第23-27页 |
| 2.3.1 海尔集团简介 | 第23页 |
| 2.3.2 海尔集团债券发行简介 | 第23-25页 |
| 2.3.3 债券发行价格的确定 | 第25-27页 |
| 3 海尔公司债券定价存在问题及成因分析 | 第27-32页 |
| 3.1 海尔集团债券定价存在的问题 | 第27-29页 |
| 3.1.1 海尔集团资产结构和负债结构不够稳定 | 第27-28页 |
| 3.1.2 贴现率的问题 | 第28页 |
| 3.1.3 没有合理评估企业风险 | 第28-29页 |
| 3.2 海尔集团债券定价存在问题的成因分析 | 第29-32页 |
| 3.2.1 内部原因 | 第29-30页 |
| 3.2.2 外部原因 | 第30-32页 |
| 4 完善海尔集团债券定价的策略 | 第32-38页 |
| 4.1 对海尔集团债券定价方法进行改进 | 第32-34页 |
| 4.1.1 改以股票为标的资产的债券定价方法 | 第32-33页 |
| 4.1.2 在定价过程中考虑到信用风险 | 第33-34页 |
| 4.2 提高财务报告的稳健性 | 第34-37页 |
| 4.2.1 保持合理的资产结构 | 第34-35页 |
| 4.2.2 降低资金占用成本提高闲置资金使用效益 | 第35-36页 |
| 4.2.3 保证资产质量和利润质量 | 第36-37页 |
| 4.3 降低公司的盈余波动性 | 第37-38页 |
| 4.3.1 选择低风险的投资项目 | 第37页 |
| 4.3.2 运用自己的现金流与恰当的投资机会相匹配 | 第37-38页 |
| 5 保障海尔集团债券定价有效运行的措施 | 第38-41页 |
| 5.1 外部层面 | 第38-39页 |
| 5.1.1 加快形成合理的市场基准利率 | 第38页 |
| 5.1.2 加快企业债券流通 | 第38-39页 |
| 5.1.3 完善债券市场结构 | 第39页 |
| 5.2 内部层面 | 第39-41页 |
| 5.2.1 加快以产权制度为主要内容的企业改制 | 第39-40页 |
| 5.2.2 完善公司内部控制制度 | 第40-41页 |
| 结论与展望 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第45页 |