| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 1 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究内容及结构安排 | 第13-15页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.2.2 结构安排 | 第13-15页 |
| 1.3 研究方法及创新点 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究创新点 | 第16-17页 |
| 2 文献综述 | 第17-24页 |
| 2.1 企业集团相关研究 | 第17-18页 |
| 2.2 过度投资相关研究 | 第18-19页 |
| 2.3 内部控制相关研究 | 第19-20页 |
| 2.4 企业集团过度投资相关研究 | 第20-22页 |
| 2.4.1 企业集团与过度投资 | 第20-21页 |
| 2.4.2 企业集团现金分布与过度投资 | 第21-22页 |
| 2.5 内部控制与过度投资相关研究 | 第22-23页 |
| 2.6 综合性评述 | 第23-24页 |
| 3 理论基础与研究假设 | 第24-28页 |
| 3.1 理论基础 | 第24-25页 |
| 3.1.1 内部资本市场理论 | 第24页 |
| 3.1.2 代理理论 | 第24-25页 |
| 3.2 研究假设 | 第25-28页 |
| 4 研究设计 | 第28-34页 |
| 4.1 数据来源与样本选择 | 第28页 |
| 4.2 模型构建及变量定义 | 第28-34页 |
| 4.2.1 预期投资计量模型及变量设定 | 第28-30页 |
| 4.2.2 企业集团与过度投资模型及变量设定 | 第30-31页 |
| 4.2.3 企业集团现金分布与过度投资的模型及变量设定 | 第31-32页 |
| 4.2.4 内部控制与过度投资的模型及变量设定 | 第32-34页 |
| 5 实证检验与结果分析 | 第34-52页 |
| 5.1 预期投资度量模型实证分析 | 第34-37页 |
| 5.1.1 描述性统计分析 | 第34-35页 |
| 5.1.2 相关性检验与结果分析 | 第35-36页 |
| 5.1.3 多元回归检验与结果分析 | 第36-37页 |
| 5.2 企业集团与过度投资模型实证分析 | 第37-41页 |
| 5.2.1 描述性统计分析 | 第37-38页 |
| 5.2.2 相关性检验与结果分析 | 第38-39页 |
| 5.2.3 多元回归检验与结果分析 | 第39-41页 |
| 5.3 现金分布与过度投资模型实证分析 | 第41-45页 |
| 5.3.1 描述性统计分析 | 第41-42页 |
| 5.3.2 相关性检验与结果分析 | 第42-43页 |
| 5.3.3 多元回归检验与结果分析 | 第43-45页 |
| 5.4 内部控制与过度投资模型实证分析 | 第45-49页 |
| 5.4.1 描述性统计分析 | 第45-46页 |
| 5.4.2 相关性检验与结果分析 | 第46-47页 |
| 5.4.3 多元回归检验与结果分析 | 第47-49页 |
| 5.5 稳健性检验 | 第49-52页 |
| 6 研究结论与建议 | 第52-55页 |
| 6.1 研究结论 | 第52-53页 |
| 6.2 建议与不足 | 第53-55页 |
| 6.2.1 建议 | 第53-54页 |
| 6.2.2 不足 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 作者简历 | 第58-60页 |
| 学位论文数据集 | 第60页 |