| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 第一章 绪论 | 第13-19页 |
| 1.1 研究背景 | 第13页 |
| 1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.3 文献研究及综述 | 第14-15页 |
| 1.3.1 国外研究文献综述 | 第14页 |
| 1.3.2 国内研究文献综述 | 第14-15页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第15页 |
| 1.4 研究思路及方法 | 第15-16页 |
| 1.4.1 研究思路 | 第15-16页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.5 论文框架结构和主要内容 | 第16-19页 |
| 第二章 固定资产内部控制研究相关理论 | 第19-23页 |
| 2.1 内部控制基本理论 | 第19-20页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第19页 |
| 2.1.2 内部控制的要素 | 第19-20页 |
| 2.2 固定资产内部控制及其相关理论 | 第20-21页 |
| 2.2.1 固定资产的定义 | 第20-21页 |
| 2.2.2 固定资产内部控制 | 第21页 |
| 2.3 医院固定资产内部控制理论分析 | 第21-23页 |
| 2.3.1 医院固定资产的概念及分类 | 第21页 |
| 2.3.2 医院固定资产内部控制 | 第21-23页 |
| 第三章 古交市中心医院内部控制现状及存在的问题分析 | 第23-35页 |
| 3.1 古交市中心医院概况 | 第23-24页 |
| 3.1.1 古交市中心医院基本情况 | 第23页 |
| 3.1.2 古交市中心医院组织结构 | 第23-24页 |
| 3.2 古交市中心医院固定资产现状 | 第24-27页 |
| 3.2.1 古交市中心医院固定资产内部控制组织结构 | 第26页 |
| 3.2.2 古交市中心医院固定资产内部控制现状 | 第26-27页 |
| 3.3 古交市中心医院固定资产内部控制存在的问题分析 | 第27-35页 |
| 3.3.1 控制环境不理想 | 第28-29页 |
| 3.3.2 风险管理机制不完善 | 第29-30页 |
| 3.3.3 缺乏有效的控制活动 | 第30-33页 |
| 3.3.4 信息及沟通不通畅 | 第33页 |
| 3.3.5 内部监管不到位 | 第33-35页 |
| 第四章 古交市中心医院固定资产内部控制优化对策探讨 | 第35-43页 |
| 4.1 古交市中心医院固定资产内部控制要素优化 | 第35-37页 |
| 4.1.1 提高固定资产内部控制环境意识 | 第35-36页 |
| 4.1.2 完善固定资产风险管理机制 | 第36页 |
| 4.1.3 加强固定资产内部控制活动 | 第36页 |
| 4.1.4 建立信息及沟通渠道 | 第36-37页 |
| 4.1.5 强化固定资产内部监管 | 第37页 |
| 4.2 古交市中心医院固定资产内部控制流程优化 | 第37-43页 |
| 4.2.1 改善固定资产采购及验收制度流程 | 第37-38页 |
| 4.2.2 合理完善固定资产使用和维护制度流程 | 第38-40页 |
| 4.2.3 加强固定资产盘点及清查控制 | 第40-41页 |
| 4.2.4 塑造良好的固定资产处置体系 | 第41-43页 |
| 第五章 结论与局限性 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
