| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-9页 |
| 第一章 前言 | 第9-13页 |
| ·研究的背景及意义 | 第9-10页 |
| ·基本研究思路、研究方法 | 第10-11页 |
| ·基本研究思路 | 第10-11页 |
| ·主要研究方法 | 第11页 |
| ·内容结构安排 | 第11-12页 |
| ·本文的创新点及存在的不足 | 第12-13页 |
| 第二章 国内外文献综述 | 第13-16页 |
| ·国外研究情况 | 第13-14页 |
| ·国内研究现状 | 第14-16页 |
| 第三章 相关理论基础 | 第16-21页 |
| ·流程管理理论 | 第16-17页 |
| ·西方流程再造理论 | 第16页 |
| ·本土化流程管理思想 | 第16-17页 |
| ·流程再造与 IT 技术应用 | 第17页 |
| ·内部控制与风险管理的理论 | 第17-18页 |
| ·内部控制与全面风险管理的定义 | 第17-18页 |
| ·内部控制与风险管理法规体系 | 第18页 |
| ·精细化管理理论 | 第18-19页 |
| ·精细化管理的核心思想 | 第18页 |
| ·精细化管理的宗旨 | 第18-19页 |
| ·ERP 管理理论 | 第19-21页 |
| ·ERP 基本概念 | 第19页 |
| ·ERP 优点和 ERP 核心思想 | 第19-21页 |
| 第四章 ERP 环境下财务管控机制存在问题及原因剖析 | 第21-36页 |
| ·SAP 简介 | 第21-22页 |
| ·SAP 介绍 | 第21页 |
| ·SAP 软件特点 | 第21-22页 |
| ·财务-生产集成业务调研诊断 | 第22-24页 |
| ·SAP-PM 集成模块基本情况描述 | 第23页 |
| ·财务基础工作管理和财务职能履行情况 | 第23页 |
| ·SAP-PM 模块业务流程与流程控制标准 | 第23-24页 |
| ·保障制度体系及制度分析 | 第24页 |
| ·财务-项目集成业务调研 | 第24-28页 |
| ·SAP-PS 集成模块基本情况描述 | 第24页 |
| ·财务基础工作管理和财务职能履行情况 | 第24-25页 |
| ·SAP-PS 模块业务流程与流程控制标准 | 第25-28页 |
| ·保障制度体系及制度 | 第28页 |
| ·财务-物资集成业务调研 | 第28-32页 |
| ·SAP-MM 模块基本情况描述 | 第28页 |
| ·财务基础工作管理和财务职能履行情况 | 第28-29页 |
| ·SAP-MM 模块业务流程与流程控制标准 | 第29-32页 |
| ·保障制度体系及制度诊断分析 | 第32页 |
| ·财务-人资集成业务调研 | 第32-33页 |
| ·SAP-HR 集成模块基本情况 | 第32页 |
| ·财务基础工作管理和财务职能履行情况 | 第32-33页 |
| ·SAP-HR 业务流程与流程控制标准 | 第33页 |
| ·保障制度体系及制度 | 第33页 |
| ·财务-营销集成业务调研 | 第33-36页 |
| ·SAP/R3 集成模块基本情况 | 第33-34页 |
| ·财务基础工作管理和业务管控职能履行情况 | 第34页 |
| ·SAP/R3 业务流程与流程控制标准 | 第34-35页 |
| ·保障制度体系及制度 | 第35-36页 |
| 第五章 ERP 环境下财务管控机制改进对策 | 第36-46页 |
| ·财务管控机制概述 | 第36-37页 |
| ·ERP 环境下集成业务财务管控 | 第37-46页 |
| ·合理分解组织职能，细化落实管理权责 | 第37-38页 |
| ·完善组织体系，科学分解职能 | 第37页 |
| ·细化明确权责，有效落实到岗 | 第37-38页 |
| ·优化与再造业务流程，提升流程运行效果 | 第38-39页 |
| ·全面梳理、论证业务流程 | 第38页 |
| ·前移财务管控关口，全程融合财务职能 | 第38-39页 |
| ·压缩冗余流程环节，提高流程运行效率 | 第39页 |
| ·明确关键环节与节点，细化流程管理标准 | 第39-40页 |
| ·归纳业务可能存在的风险 | 第39页 |
| ·明确业务管理目标和财务管理目标 | 第39页 |
| ·确定业务关键环节或节点 | 第39-40页 |
| ·建立符合精细化要求的管理标准 | 第40页 |
| ·落实财务稽核和会计监督职能，提升财务指导服务功能 | 第40-41页 |
| ·建立定期财务稽核制度，确保财务信息质量 | 第40-41页 |
| ·落实会计监督职能，确保业务管理规范 | 第41页 |
| ·建立财务-业务互动机制，提升财务专业指导服务功能 | 第41页 |
| ·建立符合权责对等思想的绩效考核体系，促进管理提升 | 第41-43页 |
| ·职能分配、流程管理与绩效考核之间的关联关系 | 第41-42页 |
| ·职权分配、流程运行与绩效考核之间存在的常规性问题 | 第42页 |
| ·建立流程责任制的绩效考核体系 | 第42-43页 |
| ·全面完善内部控制制度，健全业务运行保障体系 | 第43页 |
| ·内部控制制度体系建设 | 第43页 |
| ·修订与完善内部控制制度 | 第43页 |
| ·全面提升信息化管理实施效果 | 第43-46页 |
| ·细化、明确信息化管理实现目标 | 第44页 |
| ·提升流程体系的财务管控效能 | 第44-45页 |
| ·建立精细化的流程管理标准体系 | 第45页 |
| ·强化制度、流程与控制表单及其匹配性 | 第45-46页 |
| 第六章 A 企业 MM 模块物资收发料流程优化与管理案例 | 第46-52页 |
| ·收发料流程设计及运行存在缺陷分析 | 第46-48页 |
| ·物资采购订单收货流程 | 第46页 |
| ·物资采购订单收货流程诊断分析 | 第46-47页 |
| ·库存物资领料流程 | 第47页 |
| ·库存物资领料流程诊断分析 | 第47-48页 |
| ·优化物资采购订单收货流程与库存物资领料流程 | 第48-50页 |
| ·物资采购订单收货优化后流程 | 第48-49页 |
| ·库存物资领料优化后流程 | 第49-50页 |
| ·流程关键控制节点管理标准 | 第50-52页 |
| ·物资采购订单收货优化后流程管理标准 | 第50页 |
| ·库存物资领料优化后流程管理标准 | 第50-51页 |
| ·企业协同管理措施 | 第51-52页 |
| 第七章 研究结论及建议 | 第52-55页 |
| ·研究结论 | 第52-54页 |
| ·切合实际，调研诊断集成业务流程体系运行效果 | 第52页 |
| ·联系“三集五大”组织架构，优化集成业务流程 | 第52页 |
| ·探索集成业务标准管理体系建设，实行规范化管理 | 第52-53页 |
| ·推进集成业务精细化管理，提升企业综合管理水平 | 第53页 |
| ·研究构建企业协同机制，提升电网建设与运营效果 | 第53-54页 |
| ·本文研究的局限及尚需研究的问题 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
