| 摘要 | 第3-5页 |
| Abstract | 第5-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-20页 |
| 一、研究背景及意义 | 第11-12页 |
| (一) 研究背景 | 第11页 |
| (二) 研究意义 | 第11-12页 |
| 二、国内外文献综述 | 第12-15页 |
| (一) 国内文献综述 | 第12-14页 |
| (二) 国外文献综述 | 第14-15页 |
| 三、研究思路及方法 | 第15-19页 |
| (一) 研究思路 | 第15-18页 |
| (二) 研究方法 | 第18-19页 |
| 四、主要创新之处与存在的不足 | 第19-20页 |
| (一) 创新之处 | 第19页 |
| (二) 存在的不足 | 第19-20页 |
| 第二章 理论基础 | 第20-28页 |
| 一、交易基本流程 | 第20-21页 |
| (一) 资产销售阶段 | 第20页 |
| (二) 现金循环阶段 | 第20页 |
| (三) 利益分享阶段 | 第20-21页 |
| 二、结构设计理论 | 第21-23页 |
| (一) 不良资产交易要素 | 第21-22页 |
| (二) 结构交易的交易机制 | 第22页 |
| (三) 结构交易在金融不良资产处置中的应用 | 第22-23页 |
| 三、内部治理理论 | 第23-25页 |
| (一) 出资方式 | 第23页 |
| (二) 合作公司治理条款 | 第23页 |
| (三) 合作公司现金流分配 | 第23-24页 |
| (四) 服务商激励机制 | 第24页 |
| (五) 有限合伙企业的控制安排 | 第24页 |
| (六) 有限合伙交易的现金流分配 | 第24-25页 |
| 四、风险控制 | 第25-28页 |
| (一) 外部风险 | 第25-26页 |
| (二) 内部风险 | 第26-28页 |
| 第三章 不良资产交易结构设计的影响因素 | 第28-32页 |
| 一、交易成本 | 第28页 |
| 二、税法问题 | 第28页 |
| 三、监管政策与经济环境 | 第28-29页 |
| 四、现金流估计 | 第29页 |
| 五、所有权与受益权安排 | 第29页 |
| 六、时间进度要求 | 第29页 |
| 七、债务企业的性质 | 第29-30页 |
| 八、中介机构的配合 | 第30页 |
| 九、不良资产的分布 | 第30页 |
| 十、社会认知度 | 第30-32页 |
| 第四章 不良资产交易结构设计目标及设计中存在的问题 | 第32-40页 |
| 一、交易结构设计目标 | 第32-33页 |
| 二、交易结构设计中存在的问题 | 第33-40页 |
| (一) 不良资产转让是否需要债权人认可 | 第33页 |
| (二) 最高额抵押的主合同债权不得转让 | 第33-34页 |
| (三) 资产管理公司能否成为受让不良资产的抵押权人 | 第34页 |
| (四) “债转股”是否可以债权出资 | 第34-35页 |
| (五) 资产管理公司设立公司的投资比例确定 | 第35页 |
| (六) 资产管理公司持有股权的退出 | 第35-36页 |
| (七) 债务重组的展期与激励 | 第36-37页 |
| (八) 不规范破产 | 第37-38页 |
| (九) 整体出售资产的尽调 | 第38页 |
| (十) 证券化操作混乱 | 第38-40页 |
| 第五章 资产管理公司不良资产交易结构设计与经典案例分析 | 第40-50页 |
| 一、基于买卖合同的交易结构设计 | 第40-42页 |
| (一) 分期付款买卖交易 | 第40-41页 |
| (二) 杠杆融资买卖交易 | 第41-42页 |
| 二、设立合作企业的交易结构设计 | 第42-44页 |
| (一) 在不良资产招标处置基础上设立合伙公司 | 第42-43页 |
| (二) 先以不良资产出资设立公司,再转让公司收益权 | 第43-44页 |
| (三) 建立有限合伙企业 | 第44页 |
| 三、发行资产支持受益权的交易结构设计 | 第44-46页 |
| (一) 发行资产支持受益权的核心原理 | 第44-45页 |
| (二) 信托分层不良资产交易结构 | 第45-46页 |
| 四、经典案例分析 | 第46-50页 |
| 参考文献 | 第50-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第55页 |
