| 内容摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-14页 |
| 1. 导论 | 第14-18页 |
| ·研究背景与研究意义 | 第14-15页 |
| ·研究背景 | 第14-15页 |
| ·研究意义 | 第15页 |
| ·基本思路和逻辑结构 | 第15-16页 |
| ·论文的研究方法 | 第16-17页 |
| ·主要创新点与不足 | 第17-18页 |
| 2. 内控制度设计体系的基础理论 | 第18-29页 |
| ·内部控制制度形成的理论基础 | 第18-23页 |
| ·不完全契约理论 | 第19-20页 |
| ·委托代理理论 | 第20-21页 |
| ·利益相关者理论 | 第21-23页 |
| ·权变理论 | 第23页 |
| ·企业设计内部控制的目标、原则及要素 | 第23-27页 |
| ·企业设计内部控制制度的目标 | 第24-25页 |
| ·企业设计内部控制制度的原则 | 第25-26页 |
| ·企业设计内部控制的要素 | 第26-27页 |
| ·企业内部控制与公司治理的关系 | 第27-28页 |
| ·内部控制与风险管理的关系 | 第28-29页 |
| 3. 环保科技企业ACD公司的治理结构与内控制度分析 | 第29-55页 |
| ·ACD公司概况 | 第29-33页 |
| ·历史沿革 | 第29页 |
| ·所有权结构 | 第29-30页 |
| ·主营业务分析 | 第30页 |
| ·行业分析 | 第30-31页 |
| ·公司治理结构特征 | 第31-33页 |
| ·ACD公司内控制度基本情况分析 | 第33-50页 |
| ·组织特征与企业发展战略 | 第33-34页 |
| ·人力资源 | 第34-39页 |
| ·技术研发系统和工程管理系统 | 第39-43页 |
| ·采购业务与销售业务 | 第43-48页 |
| ·财务报告 | 第48-50页 |
| ·ACD公司内控制度现存问题分析 | 第50-54页 |
| ·控制环境方面 | 第50-51页 |
| ·风险管控方面 | 第51-52页 |
| ·控制活动方面 | 第52-53页 |
| ·控制手段方面 | 第53-54页 |
| ·ACD公司内部控制存在问题的原因分析 | 第54-55页 |
| 4. ACD公司内部控制体系的设计与构建 | 第55-71页 |
| ·企业内部控制体系设计的流程分析 | 第55-56页 |
| ·企业内部环境的设计与构建 | 第56-59页 |
| ·完善健全的法人治理结构 | 第56-57页 |
| ·完整的人力资源制度与运行机制 | 第57-58页 |
| ·多元的企业文化传输机制 | 第58-59页 |
| ·资金运营内部控制的设计与构建 | 第59-62页 |
| ·资金运营内部控制表 | 第60-61页 |
| ·资金业务控制流程图 | 第61-62页 |
| ·资产管理内部控制的设计与构建 | 第62-64页 |
| ·存货资产内部控制表 | 第62-63页 |
| ·存货业务控制流程图 | 第63-64页 |
| ·采购业务内部控制的设计与构建 | 第64-65页 |
| ·销售业务内部控制的设计与构建 | 第65-68页 |
| ·销售业务的关键风险控制点与控制措施表 | 第65-67页 |
| ·销售业务控制流程图 | 第67-68页 |
| ·全面预算内部控制的设计与构建 | 第68-71页 |
| ·全面预算关键风险控制点与控制措施表 | 第68-70页 |
| ·全面预算业务流程图 | 第70-71页 |
| 5. 完善环保科技企业内控制度建设的思考 | 第71-74页 |
| ·明确环保科技企业内控制度的目标 | 第71页 |
| ·综合分析影响企业战略发展的内外因素 | 第71-72页 |
| ·完善企业内控制度体系的框架结构 | 第72-73页 |
| ·完善企业战略发展的内控体系的保障措施 | 第73-74页 |
| 6. 结论与总结 | 第74-75页 |
| 参考文献 | 第75-78页 |
| 后记 | 第78-79页 |
| 致谢 | 第79页 |