| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第一章 引言 | 第7-10页 |
| 1.1 研究动机与目的 | 第7-8页 |
| 1.2 研究思路及论文框架 | 第8-9页 |
| 1.3 本文创新之处 | 第9-10页 |
| 第二章 理论文献回顾 | 第10-18页 |
| 2.1 利率的相关理论 | 第10-12页 |
| 2.1.1 利率水平决定理论 | 第10-11页 |
| 2.1.2 影响利率波动的因素 | 第11-12页 |
| 2.2 利率风险的相关理论 | 第12-14页 |
| 2.2.1 利率风险产生的原因 | 第12-13页 |
| 2.2.2 利率风险产生的影响 | 第13-14页 |
| 2.3 利率风险管理相关理论 | 第14-15页 |
| 2.3.1 利率敏感性缺口分析 | 第14-15页 |
| 2.3.2 VaR分析 | 第15页 |
| 2.4 相关文献回顾 | 第15-18页 |
| 第三章 ：我国利率市场化进程 | 第18-21页 |
| 3.1 我国利率市场化进程 | 第18-21页 |
| 第四章 ：实证分析 | 第21-30页 |
| 4.1 利率敏感性实证分析 | 第21-25页 |
| 4.2 利率敏感性假设合理性的实证分析 | 第25-30页 |
| 4.2.1 假设一：所有期限利率均以相同幅度变动 | 第25-28页 |
| 4.2.2 假设二：所有头寸均持有至到期 | 第28-29页 |
| 4.2.3 假设三：同一时间段内的资产负债重定价时间相同 | 第29-30页 |
| 第五章 问题分析与解决方案 | 第30-34页 |
| 5.1 利率敏感性缺口分析法的缺陷与改进方法 | 第30-31页 |
| 5.2 银行年报对外披露的层面 | 第31-32页 |
| 5.3 对银行年报披露信息的完善 | 第32-34页 |
| 参考文献 | 第34-35页 |
| 致谢 | 第35-36页 |