| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第一章 导论 | 第8-12页 |
| 1.1 选题的背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 研究内容和研究方法 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第9-10页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第10页 |
| 1.3 研究思路与框架 | 第10-12页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第10-11页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第11-12页 |
| 第二章 相关理论概述 | 第12-16页 |
| 2.1 内控制度的含义及内容 | 第12页 |
| 2.2 内控制度的发展历程 | 第12-16页 |
| 第三章 QN农村商业银行全面风险管理情况 | 第16-23页 |
| 3.1 QN农村商业银行风险概述 | 第16-18页 |
| 3.1.1 QN农村商业银行面临风险类型及内容 | 第16-17页 |
| 3.1.2 QN农村商业银行面临风险的主要特点 | 第17-18页 |
| 3.2 QN农村商业银行全面风险管理的研究概述 | 第18-19页 |
| 3.2.1 QN农村商业银行全面风险管理的定义 | 第18页 |
| 3.2.2 QN农村商业银行全面风险管理的特征 | 第18-19页 |
| 3.3 全面风险管理和内部控制的关系 | 第19-20页 |
| 3.3.1 内部控制与全面风险管理是紧密相关 | 第19-20页 |
| 3.3.2内部控制与全面风险管理的差异 | 第20页 |
| 3.4 QN农村商业银行的全面风险管理的目标、原则和风险管理战略 | 第20-23页 |
| 3.4.1 QN农村商业银行全面风险管理的目标和原则 | 第21页 |
| 3.4.2 QN农村商业银行全面风险管理战略 | 第21-23页 |
| 第四章 QN农村商业银行内部控制现状 | 第23-36页 |
| 4.1 QN农村商业银行基本概况 | 第23-29页 |
| 4.1.1 QN农村商业银行股东情况 | 第23页 |
| 4.1.2 QN农村商业银行的组织结构 | 第23-26页 |
| 4.1.3 QN农村商业银行人员情况 | 第26-28页 |
| 4.1.4 QN农村商业银行2016年经营情况 | 第28-29页 |
| 4.2 基于COSO模型QN农村商业银行现行内控制度现状 | 第29-36页 |
| 4.2.1 内控环境 | 第29-31页 |
| 4.2.2 风险评估 | 第31-33页 |
| 4.2.3 控制活动 | 第33-34页 |
| 4.2.4 信息与沟通 | 第34-35页 |
| 4.2.5 监督 | 第35-36页 |
| 第五章 QN农村商业银行在内控管理过程中存在的问题 | 第36-42页 |
| 5.1 内部控制环境中存在的问题 | 第36-38页 |
| 5.1.1 员工思想未及时转变,内控意识淡薄 | 第36-37页 |
| 5.1.2 内控制度管理体系尚不完善 | 第37页 |
| 5.1.3 工作职能分工不明确 | 第37页 |
| 5.1.4 绩效考核机制不科学 | 第37-38页 |
| 5.1.5 员工能力参差不齐 | 第38页 |
| 5.2 风险评估中存在的问题 | 第38-39页 |
| 5.2.1 风险评估水平较弱,评估手段单一 | 第38页 |
| 5.2.2 风险评估体系不够健全 | 第38-39页 |
| 5.2.3 风险评估不够全面 | 第39页 |
| 5.3 控制活动中存在的问题 | 第39-40页 |
| 5.3.1 内控制度不够完善 | 第39-40页 |
| 5.3.2 制度执行力不足 | 第40页 |
| 5.4 信息与沟通中存在的问题 | 第40-41页 |
| 5.4.1 信息与沟通效率有待提高 | 第40页 |
| 5.4.2 信息系统建设应提高 | 第40-41页 |
| 5.5 监督中存在的问题 | 第41-42页 |
| 5.5.1 监督管理部门未独立于管理层 | 第41页 |
| 5.5.2 监督管理部门缺乏评价机制 | 第41-42页 |
| 第六章 QN农村商业银行完善内控制度的建议 | 第42-47页 |
| 6.1 内部控制环境中的建议 | 第42-44页 |
| 6.1.1 加强内控文化教育,强化内控意识 | 第42页 |
| 6.1.2 加大内控制度宣传力度,营造内控建设氛围 | 第42页 |
| 6.1.3 加大内控体系建设,完善内控管理组织架构 | 第42-43页 |
| 6.1.4 完善人力资源管理,建立内控激励机制 | 第43-44页 |
| 6.2 风险评估过程的建议 | 第44页 |
| 6.2.1 建立全面风险识别机制 | 第44页 |
| 6.2.2 提高风险评估水平,建立健全风险评估体系 | 第44页 |
| 6.3 控制活动过程中的建议 | 第44-45页 |
| 6.3.1 加大制度梳理和责任追究力度,健全内控制度管理体制 | 第44-45页 |
| 6.3.2 加大内控检查力度,强化制度执行能力 | 第45页 |
| 6.4 信息与沟通过程中改进的建议和意见 | 第45-46页 |
| 6.4.1 加大流程建设力度,促进流程银行体系的形成 | 第45-46页 |
| 6.4.2 进一步建立健全内控管理信息系统。 | 第46页 |
| 6.5 监督过程中改进的建议和意见 | 第46-47页 |
| 6.5.1 建立监督评价机制 | 第46页 |
| 6.5.2 加大事前监督,形成业务全流程监控 | 第46-47页 |
| 第七章 结论和展望 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
