基于截尾分位数回归的上市公司财务困境预测
| 致谢 | 第7-8页 |
| 摘要 | 第8-9页 |
| ABSTRACT | 第9页 |
| 第一章 绪论 | 第14-18页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.2 研究思路和方法 | 第15-16页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第15页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3 论文创新点和结构安排 | 第16-18页 |
| 1.3.1 主要创新 | 第16-17页 |
| 1.3.2 结构安排 | 第17-18页 |
| 第二章 财务困境研究文献综述 | 第18-22页 |
| 2.1 基本理论文献综述 | 第18-19页 |
| 2.2 基本方法文献综述 | 第19-22页 |
| 2.2.1 判别分析法实证综述 | 第19-20页 |
| 2.2.2 条件概率模型实证综述 | 第20页 |
| 2.2.3 人工神经网络实证综述 | 第20-21页 |
| 2.2.4 生存分析实证综述 | 第21-22页 |
| 第三章 财务困境分析模型与方法 | 第22-29页 |
| 3.1 传统模型与方法 | 第22-25页 |
| 3.1.1 判别分析法 | 第22页 |
| 3.1.2 条件概率模型 | 第22-23页 |
| 3.1.3 人工神经网络 | 第23-25页 |
| 3.2 分位数回归模型与方法 | 第25-27页 |
| 3.2.1 分位数的基本思想 | 第25页 |
| 3.2.2 线性分位数回归 | 第25-26页 |
| 3.2.3 非线性分位数回归 | 第26-27页 |
| 3.3 截尾分位数回归 | 第27-29页 |
| 3.3.1 模型的基本形式 | 第27页 |
| 3.3.2 模型的参数估计 | 第27-28页 |
| 3.3.3 模型的生存率估计 | 第28-29页 |
| 第四章 生存分析理论与方法 | 第29-37页 |
| 4.1 生存时间及数据分类 | 第29页 |
| 4.2 生存分析的基本函数 | 第29-30页 |
| 4.2.1 基本函数形式 | 第29-30页 |
| 4.2.2 基本函数之间关系 | 第30页 |
| 4.3 生存分析常见模型 | 第30-32页 |
| 4.3.1 参数模型 | 第31页 |
| 4.3.2 非参数模型 | 第31-32页 |
| 4.3.3 半参数模型 | 第32页 |
| 4.4 Cox比例风险模型 | 第32-34页 |
| 4.4.1 模型的基本形式 | 第32-33页 |
| 4.4.2 模型的参数估计检验 | 第33页 |
| 4.4.3 模型的生存率估计 | 第33-34页 |
| 4.5 Monte Carlo数值模拟 | 第34-37页 |
| 4.5.1 满足比例风险假定的模拟分析 | 第34-35页 |
| 4.5.2 违背比例风险假定的模拟分析 | 第35-37页 |
| 第五章 实证研究 | 第37-50页 |
| 5.1 生存时间界定和样本选取 | 第37-38页 |
| 5.1.1 生存时间界定 | 第37页 |
| 5.1.2 样本选取 | 第37-38页 |
| 5.2 财务预测指标选取 | 第38-41页 |
| 5.2.1 预测指标选取原则 | 第38页 |
| 5.2.2 变量选取与描述 | 第38-41页 |
| 5.3 财务困境研究实证结果 | 第41-50页 |
| 5.3.1 拟合基本生存函数 | 第41-43页 |
| 5.3.2 拟合Cox比例风险模型 | 第43-45页 |
| 5.3.3 拟合截尾分位数回归模型 | 第45-48页 |
| 5.3.4 上市公司财务困境预测 | 第48-50页 |
| 第六章 结论与展望 | 第50-52页 |
| 6.1 研究总结 | 第50-51页 |
| 6.2 研究展望 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-56页 |
| 攻读硕士学位期间的学术活动及成果情况 | 第56页 |
