| 论文摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究内容 | 第11-13页 |
| 1.3 研究方法 | 第13-15页 |
| 第2章 文献综述及财务内部控制理论研究 | 第15-29页 |
| 2.1 文献综述 | 第15-19页 |
| 2.1.1 国外研究现状 | 第15-17页 |
| 2.1.2 国内研究现状 | 第17-19页 |
| 2.2 内部控制理论演进 | 第19-22页 |
| 2.2.1 国外内部控制理论 | 第19-22页 |
| 2.2.2 我国内部控制理论 | 第22页 |
| 2.3 财务内部控制理论 | 第22-29页 |
| 2.3.1 财务内部控制的概念 | 第22-23页 |
| 2.3.2 内部会计控制与内部控制的关系 | 第23-24页 |
| 2.3.3 内部会计控制目标 | 第24-25页 |
| 2.3.4 内部会计控制内容 | 第25页 |
| 2.3.5 内部会计控制方法 | 第25-27页 |
| 2.3.6 内部会计控制评价 | 第27-29页 |
| 第3章 AXY公司财务内部控制体系现状分析 | 第29-41页 |
| 3.1 公司简介 | 第29-32页 |
| 3.1.1 基本情况 | 第29-30页 |
| 3.1.2 组织结构 | 第30-31页 |
| 3.1.3 主要会计数据及财务指标 | 第31-32页 |
| 3.2 AXY公司财务内部控制体系现状 | 第32-37页 |
| 3.2.1 财务机构职能及人员设置 | 第32-34页 |
| 3.2.2 公司主要的财务内部控制活动 | 第34-37页 |
| 3.3 公司财务内部控制体系存在的主要问题 | 第37-39页 |
| 3.4 公司财务内部控制存在的问题原因分析 | 第39-41页 |
| 第4章 AXY公司财务内部控制体系优化 | 第41-51页 |
| 4.1 财务内部控制体系优化的目标和原则 | 第41-43页 |
| 4.1.1 财务内部控制体系优化的目标 | 第41-42页 |
| 4.1.2 财务内部控制体系优化的原则 | 第42-43页 |
| 4.2 AXY公司财务内部控制体系的优化 | 第43-51页 |
| 4.2.1 完善财务内部控制环境 | 第43-45页 |
| 4.2.2 建立财务预警机制，强化风险评估 | 第45-47页 |
| 4.2.3 设立有效的控制活动 | 第47-48页 |
| 4.2.4 采用先进的、适合企业的财务管理信息系统 | 第48页 |
| 4.2.5 实施有效的财务内部监督控制 | 第48-51页 |
| 第5章 AXY公司优化后的财务内部控制体系运行保障措施 | 第51-55页 |
| 5.1 完善财务内部控制组织体系 | 第51页 |
| 5.2 提高财务人员的素质和内部控制意识 | 第51-52页 |
| 5.3 加强风险管理 | 第52页 |
| 5.4 强化内部审计监督 | 第52-53页 |
| 5.5 建立有效的内部考核机制 | 第53页 |
| 5.6 建立财务内部控制有效性评价体系 | 第53-55页 |
| 第6章 结论及展望 | 第55-57页 |
| 6.1 研究结论 | 第55页 |
| 6.2 研究展望 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 致谢 | 第60页 |