基于信息化视角下的XX公司内部审计流程研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1.绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景及问题提出 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3 主要内容和研究方法 | 第13-16页 |
| 1.3.1 主要内容 | 第13-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 2. 相关理论概述 | 第16-22页 |
| 2.1 内部审计理论 | 第16-18页 |
| 2.1.1 内部审计基本概念 | 第16-17页 |
| 2.1.2 内部审计基本职能 | 第17-18页 |
| 2.2 内部审计信息化理论 | 第18-22页 |
| 2.2.1 基本概念 | 第18页 |
| 2.2.2 内部审计信息化的特点 | 第18-20页 |
| 2.2.3 内部审计信息化的必然性 | 第20页 |
| 2.2.4 内部审计信息化的发展趋势 | 第20-22页 |
| 3. XX公司内部审计现状与问题 | 第22-40页 |
| 3.1 XX公司概况 | 第22-24页 |
| 3.2 XX公司内部审计现状 | 第24-36页 |
| 3.2.1 内部审计机构设置及人员配备情况 | 第25-27页 |
| 3.2.2 内部审计业务范围 | 第27-28页 |
| 3.2.3 内部审计流程实施情况 | 第28-36页 |
| 3.3 内部审计流程存在的问题 | 第36-38页 |
| 3.4 构建信息化内部审计流程的必要性 | 第38-40页 |
| 4.XX公司信息化环境下的内部审计流程设计 | 第40-48页 |
| 4.1 信息化环境下内部审计业务处理流程设计 | 第40-46页 |
| 4.1.1 审前准备 | 第41页 |
| 4.1.2 审计立项 | 第41-42页 |
| 4.1.3 审计计划 | 第42页 |
| 4.1.4 审计实施 | 第42-46页 |
| 4.1.5 审计终结 | 第46页 |
| 4.2 传统审计与信息化审计流程的对比分析 | 第46-48页 |
| 5. XX公司商业促销业务内部审计案例 | 第48-68页 |
| 5.1 商业促销内审模块的设计与开发 | 第48-62页 |
| 5.1.1 审计模块功能介绍 | 第48-51页 |
| 5.1.2 系统数据库设计 | 第51-61页 |
| 5.1.3 系统物理数据模型PDM | 第61-62页 |
| 5.2 商业促销内部审计流程的实现 | 第62-65页 |
| 5.2.1 审计立项 | 第62页 |
| 5.2.2 审计实施 | 第62-65页 |
| 5.2.3 审计终结 | 第65页 |
| 5.3 流程实施效果对比 | 第65页 |
| 5.4 进一步解决的问题及对策 | 第65-68页 |
| 6. 总结与展望 | 第68-70页 |
| 致谢 | 第70-72页 |
| 参考文献 | 第72-76页 |
| 附件 | 第76-89页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第89页 |
