| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-10页 |
| 1 引言 | 第10-14页 |
| ·选题背景及意义 | 第10页 |
| ·研究现状 | 第10-13页 |
| ·国外研究现状 | 第10-11页 |
| ·国内研究现状 | 第11-13页 |
| ·研究方法和内容 | 第13-14页 |
| ·研究方法 | 第13页 |
| ·研究内容 | 第13-14页 |
| 2 票号兴衰及其精神遗产 | 第14-18页 |
| ·票号的兴衰 | 第14-15页 |
| ·票号的产生及原因 | 第14页 |
| ·票号的衰亡 | 第14-15页 |
| ·票号的精神遗产 | 第15-18页 |
| ·艰苦创业，诚信经营 | 第15页 |
| ·以义制利，崇尚信义 | 第15-16页 |
| ·经营管理，制度创新 | 第16-18页 |
| 3 票号风险管理研究的理论依据——COSO 企业风险管理框架 | 第18-24页 |
| ·企业风险管理框架的理论地位 | 第18-21页 |
| ·企业风险管理的定义 | 第18页 |
| ·企业风险管理框架的主要特点 | 第18-20页 |
| ·企业风险管理框架的理论地位 | 第20-21页 |
| ·企业风险管理整体框架 | 第21-24页 |
| ·内部环境 | 第21页 |
| ·目标设定 | 第21-22页 |
| ·事项识别 | 第22页 |
| ·风险评估 | 第22页 |
| ·风险应对 | 第22页 |
| ·控制活动 | 第22-23页 |
| ·信息与沟通 | 第23页 |
| ·监控 | 第23-24页 |
| 4 票号风险管理的COSO 框架透视 | 第24-37页 |
| ·票号风险管理的内部环境 | 第24-28页 |
| ·票号的风险管理理念 | 第24页 |
| ·票号的组织文化 | 第24-25页 |
| ·票号治理结构 | 第25-26页 |
| ·人力资源管理制 | 第26-27页 |
| ·内部机构的设置与权责分配 | 第27-28页 |
| ·票号风险管理的目标设定 | 第28-29页 |
| ·资金调度遵循“酌盈济虚，抽疲转快”的原则 | 第28页 |
| ·分支机构的设置随机伸缩 | 第28页 |
| ·将业务与资金随社会经济需要而松紧 | 第28-29页 |
| ·票号风险管理的事项识别 | 第29页 |
| ·票号风险管理的风险评估 | 第29-30页 |
| ·票号风险管理的风险应对 | 第30-31页 |
| ·票号风险管理的控制活动 | 第31-35页 |
| ·授权批准 | 第31页 |
| ·职责分工 | 第31-32页 |
| ·财产保护 | 第32-33页 |
| ·财务控制 | 第33-34页 |
| ·绩效考核 | 第34-35页 |
| ·票号风险管理的信息和沟通 | 第35页 |
| ·票号风险管理的监控 | 第35-37页 |
| 5 票号的主要风险管理活动 | 第37-43页 |
| ·汇兑业务风险管理 | 第37-39页 |
| ·慎重选择业务方与通汇地 | 第37页 |
| ·汇票的防伪技术 | 第37-38页 |
| ·兑付环节的风险防范 | 第38-39页 |
| ·汇票遗失的补救措施 | 第39页 |
| ·存贷业务风险管理 | 第39-43页 |
| ·票号存款业务中的风险管理 | 第40-41页 |
| ·票号贷款业务中的风险管理 | 第41-43页 |
| 6 票号风险管理的特点和现代借鉴意义 | 第43-46页 |
| ·“硬”性规章与“软”文化相得益彰 | 第43-44页 |
| ·治理结构优化与职员人身控制相结合 | 第44页 |
| ·充分激励与严格约束同步进行 | 第44-45页 |
| ·防范金融风险，同时拓展金融业务 | 第45-46页 |
| 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第50-51页 |