| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3 研究的主要内容及思路 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究的主要内容 | 第15页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第15-16页 |
| 1.4 研究方法与创新点 | 第16-17页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第16页 |
| 1.4.2 本文的创新点 | 第16-17页 |
| 第二章 行政事业单位内部控制相关理论分析 | 第17-21页 |
| 2.1 内部控制的含义 | 第17页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制含义、原则及必要性 | 第17-19页 |
| 2.3 本文理论基础 | 第19-21页 |
| 2.3.1 舞弊三角理论 | 第19-20页 |
| 2.3.2 经济控制理论 | 第20页 |
| 2.3.3 决策权、执行权、监督权分立理论 | 第20-21页 |
| 第三章 H省省级交通系统建设项目内部控制现状 | 第21-27页 |
| 3.1 H省省级交通系统建设项目概述 | 第21页 |
| 3.2 H省省级交通系统建设项目内部控制现状 | 第21-27页 |
| 3.2.1 H省省级交通系统建设项目组织机构概况 | 第21-23页 |
| 3.2.2 H省省级交通系统建设项目内控情况 | 第23-27页 |
| 第四章 H省省级交通系统建设项目内部控制存在的主要问题及原因分析 | 第27-31页 |
| 4.1 H省省级交通系统建设项目内部控制存在的主要问题 | 第27-29页 |
| 4.1.1 内控作用认识不足,执行流于形式 | 第27页 |
| 4.1.2 不确定性较大,项目概预算控制不全面 | 第27-28页 |
| 4.1.3 管理程序不规范,项目变更随意性强 | 第28页 |
| 4.1.4 信息渠道不通畅,缺乏有效沟通 | 第28-29页 |
| 4.2 H省省级交通系统建设项目内部控制存在问题的原因分析 | 第29-31页 |
| 4.2.1 建设项目“三权分立”不规范 | 第29页 |
| 4.2.2 建设项目的内部控制缺乏统筹规划 | 第29页 |
| 4.2.3 项目建设单位风险管理体系不完善 | 第29-30页 |
| 4.2.4 项目建设单位主动控制与事后控制的缺失 | 第30-31页 |
| 第五章 H省省级交通系统建设项目内部控制的优化对策建议 | 第31-43页 |
| 5.1 强化内控意识,优化内控组织结构 | 第31-33页 |
| 5.2 合理规避风险,概预算与招投标实行全过程控制 | 第33-37页 |
| 5.2.1 实行建设项目概预算全程控制 | 第33-36页 |
| 5.2.1.1 概预算管理专业化—成立全面预算工作小组 | 第33-34页 |
| 5.2.1.2 实行以全程预测为基础的预算主动控制 | 第34-36页 |
| 5.2.2 监管招投标与合同签订全过程 | 第36-37页 |
| 5.3 规范审批,充分利用“四方联测”控制工程变更 | 第37-39页 |
| 5.3.1 工程变更审批流程规范化 | 第37-38页 |
| 5.3.2 明确工程变更审批权限 | 第38-39页 |
| 5.3.3 合理利用“四方联测”核准隐蔽工程的工程量 | 第39页 |
| 5.4 完善沟通机制,提升信息传递效率 | 第39-43页 |
| 5.4.1 健全沟通联络机制,制定项目沟通计划 | 第39-40页 |
| 5.4.2 强化培训,提升沟通能力 | 第40页 |
| 5.4.3 倡导多层次沟通交流,注重引导非正式沟通 | 第40-43页 |
| 第六章 结论及展望 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 致谢 | 第47-49页 |
| 作者简介 | 第49页 |
