GT创业投资公司内部控制完善的研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 研究现状 | 第11-14页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-14页 |
| 1.3 研究思路和研究内容 | 第14-15页 |
| 1.4 研究方法 | 第15-16页 |
| 第2章 企业内部控制相关理论 | 第16-20页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第16-17页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第16页 |
| 2.1.2 COSO内部控制框架理论 | 第16-17页 |
| 2.2 风险管理理论 | 第17-20页 |
| 2.2.1 风险管理的概念 | 第17-18页 |
| 2.2.2 COSO风险管理框架理论 | 第18页 |
| 2.2.3 风险管理与内部控制关系 | 第18-20页 |
| 第3章 GT创业投资公司内部控制的现状 | 第20-29页 |
| 3.1 GT创业投资公司概况 | 第20-24页 |
| 3.1.1 公司股权情况 | 第20-21页 |
| 3.1.2 公司组织结构 | 第21-23页 |
| 3.1.3 业务投资流程 | 第23-24页 |
| 3.2 GT创业投资公司的内部控制情况 | 第24-29页 |
| 3.2.1 控制环境情况 | 第24-25页 |
| 3.2.2 风险评估情况 | 第25-26页 |
| 3.2.3 控制活动情况 | 第26-27页 |
| 3.2.4 信息与沟通情况 | 第27页 |
| 3.2.5 监控活动情况 | 第27-29页 |
| 第4章 GT创业投资公司内部控制存在问题分析 | 第29-39页 |
| 4.1 内部控制环境建设不完善 | 第29-32页 |
| 4.1.1 内控优先、风险管理理念淡化 | 第29-30页 |
| 4.1.2 法人治理不完善 | 第30-32页 |
| 4.1.3 人力资源管理不能适应业务发展需要 | 第32页 |
| 4.2 风险评估体系不科学 | 第32-35页 |
| 4.2.1 欠缺独立的风险评估流程 | 第32-34页 |
| 4.2.2 风险评估缺乏量化标准 | 第34-35页 |
| 4.3 投资管理环节控制活动薄弱 | 第35-36页 |
| 4.4 内外部信息沟通不畅 | 第36-37页 |
| 4.5 内部监控不健全 | 第37-39页 |
| 4.5.1 未设置监察稽核条线 | 第37-38页 |
| 4.5.2 内部审计未充分发挥作用 | 第38-39页 |
| 第5章 GT创业投资公司内部控制完善的措施 | 第39-56页 |
| 5.1 建立有利于内控优先和风险管理的控制环境 | 第39-44页 |
| 5.1.1 树立内控优先和风险管理的理念 | 第39-40页 |
| 5.1.2 健全法人治理结构 | 第40-43页 |
| 5.1.3 加强人力资源建设 | 第43-44页 |
| 5.2 建立科学的风险评估体系 | 第44-48页 |
| 5.2.1 设立独立的风险评估流程 | 第44-46页 |
| 5.2.2 完善风险评估的量化标准 | 第46-48页 |
| 5.3 加强投资管理的控制活动力度 | 第48-50页 |
| 5.3.1 优化投资管理的措施 | 第48-49页 |
| 5.3.2 提升投资管理制度的系统性 | 第49-50页 |
| 5.4 优化信息与沟通机制 | 第50-52页 |
| 5.4.1 建立多元化的内部沟通渠道 | 第50-51页 |
| 5.4.2 完善信息披露制度 | 第51-52页 |
| 5.5 健全内部监控体系 | 第52-56页 |
| 5.5.1 设置督察长和监察稽核部门 | 第52-54页 |
| 5.5.2 加强内部审计作用 | 第54-56页 |
| 第6章 主要结论和建议 | 第56-58页 |
| 6.1 主要结论 | 第56页 |
| 6.2 建议 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60页 |
