H事业单位内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 一、绪论 | 第9-15页 |
| (一)选题背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.研究背景 | 第9页 |
| 2.研究意义 | 第9-10页 |
| (二)文献综述 | 第10-12页 |
| 1.国外文献综述 | 第10-11页 |
| 2.国内文献综述 | 第11-12页 |
| (三)理论工具与研究方法 | 第12-13页 |
| 1.理论工具 | 第12-13页 |
| 2.研究方法 | 第13页 |
| (四)研究内容与框架 | 第13-15页 |
| 1.研究内容 | 第13-14页 |
| 2.研究框架 | 第14-15页 |
| 二、事业单位内部控制的基础理论 | 第15-21页 |
| (一)事业单位的内涵及特点 | 第15-16页 |
| (二)事业单位内部控制的内涵及目的 | 第16-18页 |
| 1.事业单位内部控制的内涵 | 第16页 |
| 2事业单位内部控制的目的 | 第16-18页 |
| (三)事业单位内部控制的发展进程与特殊性 | 第18-21页 |
| 1.国内事业单位内部控制的发展进程 | 第18-19页 |
| 2.事业单位内部控制的特殊性 | 第19-21页 |
| 三、H事业单位内部控制的现状与存在的问题 | 第21-32页 |
| (一)H事业单位情况概述 | 第21-22页 |
| (二)H事业单位内部控制现状 | 第22-27页 |
| 1.单位层面内部控制现状 | 第22-23页 |
| 2.业务层面内部控制现状 | 第23-27页 |
| 3.评价与监督现状 | 第27页 |
| (三)H事业单位内部控制存在的问题 | 第27-32页 |
| 1.风险评估方面存在的问题 | 第27-28页 |
| 2.单位层面存在的问题 | 第28-29页 |
| 3.业务层面存在的问题 | 第29-30页 |
| 4.评价与监督方面存在的问题 | 第30-32页 |
| 四、H事业单位内部控制的问题分析与对策 | 第32-45页 |
| (一)H事业单位内部控制问题原因分析 | 第32-39页 |
| 1.风险评估覆盖范围不广泛 | 第32-33页 |
| 2.岗位职责分工不明确 | 第33-34页 |
| 3.业务流程控制不精准 | 第34-37页 |
| 4.评价应用程度不够深 | 第37-38页 |
| 5.监督机制落实不到位 | 第38-39页 |
| (二)H事业内部控制的完善对策 | 第39-45页 |
| 1.优化参与内部控制的环境 | 第40页 |
| 2.建立良好的制度支持系统 | 第40-41页 |
| 3.注重员工能力的培养与提高 | 第41-42页 |
| 4.强化监督检查的执行力度 | 第42-43页 |
| 5.发挥信息系统的沟通作用 | 第43-45页 |
| 五、结论 | 第45-47页 |
| (一)研究的创新与结论 | 第45-46页 |
| (二)研究的局限与不足 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-50页 |
| 个人简历 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
