| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第10-21页 |
| 1.1 研究背景与问题提出 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 问题的提出 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.3 国内外研究现状及评析 | 第13-18页 |
| 1.3.1 关于内部控制评价体系构建的逻辑框架 | 第13-14页 |
| 1.3.2 关于内部控制评价主体 | 第14-15页 |
| 1.3.3 关于内部控制评价方法 | 第15-16页 |
| 1.3.4 关于内部控制评价信息披露 | 第16-17页 |
| 1.3.5 国内外相关研究评析 | 第17-18页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第18-21页 |
| 1.4.1 主要研究内容及逻辑框架 | 第18-20页 |
| 1.4.2 主要研究方法 | 第20-21页 |
| 2 静脉产业类企业内部控制及其评价的特殊性 | 第21-32页 |
| 2.1 静脉产业界定及其行业特点分析 | 第21-23页 |
| 2.1.1 静脉产业的概念界定 | 第21-22页 |
| 2.1.2 静脉产业发展的基本特征 | 第22-23页 |
| 2.2 静脉产业类企业内部控制的特殊性分析 | 第23-28页 |
| 2.2.1 内部控制目标的特殊性 | 第24-26页 |
| 2.2.2 内部控制设计原则的特殊性 | 第26-27页 |
| 2.2.3 内部控制重点的特殊性 | 第27-28页 |
| 2.3 静脉产业类企业内部控制评价的特点 | 第28-32页 |
| 2.3.1 评价体系构建的逻辑框架 | 第28-30页 |
| 2.3.2 评价主体的胜任能力 | 第30页 |
| 2.3.3 评价指标的关注点 | 第30-31页 |
| 2.3.4 评价标准的选择依据 | 第31-32页 |
| 3 静脉产业类企业内部控制评价与改进框架设计 | 第32-41页 |
| 3.1 静脉产业类企业内部控制评价与改进框架构建的立足点 | 第32-33页 |
| 3.1.1 兼具普遍性和针对性 | 第32-33页 |
| 3.1.2 PDCA的循环改进过程 | 第33页 |
| 3.2 静脉产业类企业内部控制评价与改进框架设计 | 第33-39页 |
| 3.2.1 评价与改进框架设计 | 第33-35页 |
| 3.2.2 评价与改进框架内涵解释 | 第35-39页 |
| 3.2.3 评价与改进总体框架的应用范围 | 第39页 |
| 3.3 静脉产业类企业内部控制评价与改进框架的特点 | 第39-41页 |
| 3.3.1 评价主体：力求做到全员参与 | 第39-40页 |
| 3.3.2 评价标准：为评价标准选择提供新思路 | 第40页 |
| 3.3.3 改进基准：实现评、改循环连接 | 第40-41页 |
| 4 XTD环境服务集团内部控制评价与改进需求分析 | 第41-48页 |
| 4.1 XTD环境服务集团概况 | 第41-43页 |
| 4.1.1 公司整体层面概况 | 第41-42页 |
| 4.1.2 业务流程层面概况 | 第42-43页 |
| 4.2 XTD环境服务集团内部控制现状 | 第43-46页 |
| 4.2.1 内部控制制度的建设情况 | 第43-44页 |
| 4.2.2 控制重点与企业发展阶段 | 第44-46页 |
| 4.3 XTD环境服务集团对内部控制评价与改进的需求分析 | 第46-48页 |
| 4.3.1 注重降低环境保护风险 | 第46页 |
| 4.3.2 利于控制文化的塑造 | 第46-47页 |
| 4.3.3 以评促改,促进内部控制制度不断完善 | 第47页 |
| 4.3.4 间接提升全员对内控认识水平 | 第47-48页 |
| 5 XTD环境服务集团内部控制评价与改进方案设计 | 第48-73页 |
| 5.1 XTD环境服务集团内部控制评价准备阶段方案设计 | 第48-54页 |
| 5.1.1 评价主体选择 | 第48-51页 |
| 5.1.2 相关资料收集 | 第51页 |
| 5.1.3 制定评价实施工作计划 | 第51-53页 |
| 5.1.4 评价重点确定 | 第53-54页 |
| 5.2 XTD环境服务集团内部控制评价实施阶段方案设计 | 第54-70页 |
| 5.2.1 控制目标分析 | 第54-55页 |
| 5.2.2 重点指标设计——基于目标实现视角 | 第55-67页 |
| 5.2.3 评价指标计算 | 第67-69页 |
| 5.2.4 评价过程中的几点注意 | 第69-70页 |
| 5.3 XTD环境服务集团内部控制改进阶段方案设计 | 第70-73页 |
| 5.3.1 差异警戒线划定 | 第70页 |
| 5.3.2 改进建议施行 | 第70-71页 |
| 5.3.3 执行效果跟踪 | 第71-73页 |
| 6 结束语 | 第73-75页 |
| 参考文献 | 第75-77页 |
| 附录 | 第77-79页 |
| 致谢 | 第79-80页 |
| 个人简历 | 第80页 |
| 发表的学术论文 | 第80页 |
