A企业内部控制体系研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-21页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-16页 |
| 1.2.1 民营企业普遍存在的弱点 | 第10-12页 |
| 1.2.2 我国民营企业内部控制普遍存在的问题 | 第12-14页 |
| 1.2.3 我国民营企业内部控制发展现状 | 第14-15页 |
| 1.2.4 内部控制研究的意义 | 第15-16页 |
| 1.3 国内外内部控制研究现状 | 第16-19页 |
| 1.3.1 国内内部控制现状 | 第16-18页 |
| 1.3.2 国外内部控制现状 | 第18-19页 |
| 1.4 结构安排 | 第19-21页 |
| 第2章 内部控制理论综述 | 第21-25页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第21-22页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第21页 |
| 2.1.2 内部控制构成要素 | 第21-22页 |
| 2.2 内部控制发展演变的历程 | 第22-25页 |
| 第3章 A企业内部控制存在的问题 | 第25-37页 |
| 3.1 A企业简介 | 第25-26页 |
| 3.2 A企业内部控制环境现状 | 第26-29页 |
| 3.2.1 A企业组织架构图 | 第26-27页 |
| 3.2.2 A企业权利责任分配现状 | 第27-28页 |
| 3.2.3 A企业审计部工作现状 | 第28-29页 |
| 3.3 A企业内部控制中存在的问题原因分析 | 第29-37页 |
| 3.3.1 控制环境方面 | 第29-31页 |
| 3.3.2 风险评估方面 | 第31-32页 |
| 3.3.3 控制活动方面 | 第32-33页 |
| 3.3.4 信息与沟通方面 | 第33-34页 |
| 3.3.5 监控方面 | 第34-37页 |
| 第4章 A企业内部控制问题的改善方案 | 第37-52页 |
| 4.1 A企业内部控制改善的基本原则 | 第37页 |
| 4.2 改善A企业内部控制问题的具体方案 | 第37-50页 |
| 4.2.1 控制环境方面问题的改善方案 | 第37-40页 |
| 4.2.2 风险评估方面问题的改善方案 | 第40-41页 |
| 4.2.3 控制活动方面问题的改善方案 | 第41-45页 |
| 4.2.4 信息与沟通方面问题的改善方案 | 第45页 |
| 4.2.5 监控方面问题的改善方案 | 第45-50页 |
| 4.3 A企业内部控制应注意的问题 | 第50-52页 |
| 第5章 研究结论 | 第52-54页 |
| 5.1 研究结论 | 第52页 |
| 5.2 本文的局限性 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 致谢 | 第57页 |
