| 摘要 | 第3-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 一、问题的提出：信托受益权证券化涉及的法律问题 | 第9-11页 |
| (一) 问题的提出 | 第9-10页 |
| (二) 资产证券化及信托受益权证券化在我国的发展与现状 | 第10-11页 |
| 二、信托受益权证券化概述 | 第11-21页 |
| (一) 资产证券化的概念及特点 | 第11-13页 |
| 1、资产证券化的概念 | 第11-12页 |
| 2、资产证券化的特点 | 第12-13页 |
| (二) 信托受益权证券化的概念及特点 | 第13-16页 |
| 1、信托受益权证券化的概念 | 第13-14页 |
| 2、信托受益权证券化的特点 | 第14-16页 |
| (三) 信托的设立与信托受益权的取得 | 第16-21页 |
| 1、信托的设立 | 第16-20页 |
| 2、信托受益权的取得 | 第20-21页 |
| 三、信托受益权证券化的交易结构及主要当事方权利与义务 | 第21-23页 |
| (一) 信托受益权证券化的交易结构 | 第21页 |
| 1、交易结构 | 第21页 |
| (二) 基本流程 | 第21-22页 |
| 1、发起时的状态 | 第21页 |
| 2、发起后的状态 | 第21-22页 |
| (三) 主要当事方权利与义务 | 第22-23页 |
| 1、原始权益人 | 第22页 |
| 2、专项计划管理人 | 第22-23页 |
| 四、信托受益权证券化关键环节的规范化及法律问题分析 | 第23-31页 |
| (一) 信托受益权证券化资产池的构建 | 第23页 |
| 1、入选资产池的基本要求 | 第23页 |
| 2、构建证券化资产池的步骤 | 第23页 |
| (二) SPV的组建 | 第23-24页 |
| (三) 信托受益权的真实出售 | 第24-27页 |
| 1、信托受益权转让的条件 | 第24-25页 |
| 2、信托受益权转让的效力 | 第25页 |
| 3、信托受益权的真实出售 | 第25-27页 |
| (四) 信用增级 | 第27-28页 |
| 1、信用增级的种类 | 第27-28页 |
| 2、信托受益权信用增级的主要方式 | 第28页 |
| (五) 信用评级、发售并支付、管理与清偿 | 第28-31页 |
| 1、信用评级 | 第28-29页 |
| 2、发售证券 | 第29页 |
| 3、向发起人支付资产购买价款 | 第29页 |
| 4、管理资产池 | 第29页 |
| 5、清偿证券 | 第29-31页 |
| 结语 | 第31-32页 |
| 参考文献 | 第32-34页 |
| 致谢 | 第34-35页 |
