| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 民营企业的界定 | 第10页 |
| 1.1.2 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 研究方法及主要内容 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第11页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第11-13页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第13-16页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第15-16页 |
| 1.4 本文创新点 | 第16-17页 |
| 2 民营企业内部审计和风险管理的发展历程和存在的问题 | 第17-22页 |
| 2.1 民营企业内部审计的发展历程和和存在的问题 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部审计概念 | 第17页 |
| 2.1.2 民营企业内部审计特性 | 第17-18页 |
| 2.1.3 民营企业内部审计的发展历程 | 第18页 |
| 2.1.4 现阶段民营企业内部审计的存在的问题 | 第18-19页 |
| 2.2 民营企业风险管理的发展历程和存在的问题 | 第19-22页 |
| 2.2.0 企业风险管理的概念 | 第19-20页 |
| 2.2.1 民营企业风险管理的发展历程 | 第20页 |
| 2.2.2 民营企业风险管理的存在的问题 | 第20-22页 |
| 3 民营企业内部审计运用于企业风险管理的作用 | 第22-26页 |
| 3.1 民营企业内部审计运用于风险管理的理论基础 | 第22-23页 |
| 3.1.1 价值链理论 | 第22页 |
| 3.1.2 战略管理理论 | 第22页 |
| 3.1.3 受托责任理论 | 第22-23页 |
| 3.1.4 管理控制理论 | 第23页 |
| 3.2 民营企业内部审计运用于风险管理的必要性 | 第23-24页 |
| 3.2.1 民营企业内部审计的内部需求 | 第23页 |
| 3.2.2 民营企业风险管理必要的制度安排 | 第23-24页 |
| 3.2.3 民营企业风险管理优化的有效手段 | 第24页 |
| 3.3 内部审计在企业风险管理中的角色定位 | 第24-26页 |
| 4 民营企业内部审计促进风险管理的途径 | 第26-30页 |
| 4.1 内部审计发挥监督和评价的作用 | 第26-27页 |
| 4.1.1 内部审计对风险识别的监督及评价作用 | 第26页 |
| 4.1.2 内部审计对风险评估的监督及评价作用 | 第26页 |
| 4.1.3 内部审计对风险应对监督及评价作用 | 第26-27页 |
| 4.2 内部审计发挥协调和咨询的作用 | 第27-28页 |
| 4.3 持续评价风险管理活动 | 第28页 |
| 4.4 及时分享有用信息 | 第28-30页 |
| 5 民营企业内部审计与风险管理的互动机理 | 第30-37页 |
| 5.1 完全信息动态博弈的的选择 | 第30-31页 |
| 5.1.1 动态博弈相关概念 | 第30页 |
| 5.1.2 逆向选择和道德风险-双方主体不良互动的结果 | 第30页 |
| 5.1.3 完全信息动态博弈模型的选择 | 第30-31页 |
| 5.2 模型的建立 | 第31-32页 |
| 5.2.1 博弈的基本假设 | 第31页 |
| 5.2.2 完全信息动态博弈模型的建立 | 第31-32页 |
| 5.3 模型分析 | 第32-33页 |
| 5.3.1 内部审计人员的策略行动 | 第32-33页 |
| 5.3.2 风险管理部门的策略行动 | 第33页 |
| 5.4 博弈模型均衡的动态优化过程 | 第33-35页 |
| 5.4.1 范围确定 | 第33-34页 |
| 5.4.2 博弈均衡点优化过程分析 | 第34-35页 |
| 5.5 结论 | 第35-37页 |
| 6 民营企业内部审计有效运用于风险管理的对策建议 | 第37-44页 |
| 6.1 建立有效的沟通机制 | 第37-38页 |
| 6.1.1 建立定期风险制度 | 第37页 |
| 6.1.2 建立风险管理信息平台 | 第37-38页 |
| 6.2 建立有效防范双方主体不良互动行为的机制 | 第38-39页 |
| 6.2.1 建立双层监督机制 | 第38页 |
| 6.2.2 建立企业声誉机制 | 第38页 |
| 6.2.3 建立有效的奖惩机制 | 第38-39页 |
| 6.3 提高内部审计人员专业胜任能力-严苛的准入原则及培训制度 | 第39页 |
| 6.4 全面风险管理基础的内部审计方法 | 第39-44页 |
| 6.4.1 双层报告制度 | 第39-40页 |
| 6.4.2 该方法中内部审计在风险管理中的具体角色定位 | 第40页 |
| 6.4.3 全面风险管理基础审计方法具体流程 | 第40-44页 |
| 7 结论与展望 | 第44-45页 |
| 7.1 结论 | 第44页 |
| 7.2 展望 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
