| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-23页 |
| ·选题背景 | 第10-11页 |
| ·文献综述 | 第11-20页 |
| ·国外文献综述 | 第11-17页 |
| ·国内文献综述 | 第17-20页 |
| ·本文研究的问题及本文框架和研究方法 | 第20-23页 |
| ·本文研究的问题及本文框架 | 第20-21页 |
| ·研究方法 | 第21-23页 |
| 第2章 内部审计在组织中的定位及对内部控制的评价职能 | 第23-31页 |
| ·内部审计在组织中的定位 | 第23-25页 |
| ·受主管财务的副总裁领导 | 第23页 |
| ·受总经理领导 | 第23-24页 |
| ·受董事会或董事会下设的审计委员会领导 | 第24-25页 |
| ·内部审计对内部控制的评价职能 | 第25-31页 |
| ·内部审计职能的演变 | 第25-28页 |
| ·内部审计对内部控制的评价职能 | 第28-31页 |
| 第3章 内部控制框架的比较研究 | 第31-40页 |
| ·COSO内部控制整体框架 | 第31-35页 |
| ·COSO内部控制整体框架介绍 | 第31-34页 |
| ·内部控制各要素、企业目标以及企业内各层面及部门的关系 | 第34-35页 |
| ·CobiT内部控制标准和框架 | 第35-36页 |
| ·CoCo控制标准框架 | 第36-37页 |
| ·Turnbull内部控制报告 | 第37-38页 |
| ·内部控制框架比较 | 第38-40页 |
| 第4章 内部审计对内部控制有效性评价模型 | 第40-49页 |
| ·内部控制有效性界定 | 第40-42页 |
| ·内部控制有效性评价指标体系的建立 | 第42-45页 |
| ·指标体系建立原则 | 第42页 |
| ·指标体系的建立 | 第42-45页 |
| ·内部控制有效性评价模型 | 第45-49页 |
| ·模糊数学原理 | 第45页 |
| ·模糊数学在内部控制有效性评价中的可行性 | 第45-46页 |
| ·模糊评价模型的构建 | 第46-49页 |
| 第5章 内部控制有效性评价模型的个案检验 | 第49-72页 |
| ·广英纺纱有限公司情况介绍 | 第49页 |
| ·广英公司内部控制指标体系的建立 | 第49-51页 |
| ·确定指标体系的权重 | 第51-59页 |
| ·确定指标体系的隶属度 | 第59-65页 |
| ·内部控制模糊综合评价 | 第65-72页 |
| ·内部控制的分层表和权重表 | 第65-66页 |
| ·内部控制模糊综合评价计算 | 第66-70页 |
| ·内部控制模糊综合评价及对策建议 | 第70-72页 |
| 结论 | 第72-74页 |
| 参考文献 | 第74-77页 |
| 致谢 | 第77-78页 |
| 附录 | 第78-82页 |
| 个人简历 | 第82-83页 |
| 在读期间发表的论文 | 第83页 |