| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第11-16页 |
| 1.3.1 国外的相关研究 | 第11-13页 |
| 1.3.2 国内的相关研究 | 第13-16页 |
| 1.4 研究方法和框架结构 | 第16-18页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4.2 研究思路和文章结构 | 第17-18页 |
| 第2章 商业银行操作风险相关理论与实践 | 第18-24页 |
| 2.1 商业银行操作风险及其特点、主要特征 | 第18-20页 |
| 2.1.1 操作风险的含义 | 第18页 |
| 2.1.2 操作风险的特点 | 第18-19页 |
| 2.1.3 操作风险的表现形式 | 第19-20页 |
| 2.2 商业银行柜面现金业务操作风险及其特点 | 第20-21页 |
| 2.2.1 柜面现金业务操作风险的含义 | 第20页 |
| 2.2.2 柜面现金业务操作风险的特点 | 第20页 |
| 2.2.3 柜面现金业务操作风险的表现形式 | 第20-21页 |
| 2.3 柜面现金业务操作风险与内部控制的关系 | 第21-22页 |
| 2.4 本章小结 | 第22-24页 |
| 第3章 BJ银行柜面现金业务操作风险管理现状 | 第24-34页 |
| 3.1 BJ银行柜面业务概况 | 第24-26页 |
| 3.2 BJ银行柜面现金业务操作风险管理现状 | 第26-32页 |
| 3.2.1 BJ银行现行风险控制组织体系及规章制度 | 第26-27页 |
| 3.2.2 柜面现金业务操作流程及风险点 | 第27-31页 |
| 3.2.3 BJ银行柜面现金业务监督体系 | 第31-32页 |
| 3.3 本章小结 | 第32-34页 |
| 第4章 BJ 银行柜面现金业务操作风险存在的问题及原因 | 第34-40页 |
| 4.1 BJ 银行柜面现金业务操作风险存在的问题 | 第34-35页 |
| 4.2 BJ 银行柜面现金业务操作流程管理问题主要原因 | 第35-38页 |
| 4.2.1 未能形成良好的内部控制环境 | 第35-36页 |
| 4.2.2 风险防范意识淡薄 | 第36-37页 |
| 4.2.3 操作人员违规操作和执行力度弱化 | 第37页 |
| 4.2.4 监督约束机制缺乏 | 第37-38页 |
| 4.3 本章小结 | 第38-40页 |
| 第5章 完善BJ银行柜面现金业务操作风险管理的对策 | 第40-60页 |
| 5.1 建立完整的内部控制架构 | 第40-42页 |
| 5.2 建立良好的内部控制环境 | 第42-44页 |
| 5.2.1 构建风险管理企业文化 | 第42-43页 |
| 5.2.2 建立有效的奖惩机制 | 第43-44页 |
| 5.3 制定全面的内部控制目标 | 第44-45页 |
| 5.3.1 制定完善的内部控制目标 | 第44页 |
| 5.3.2 根据内部控制目标提出行动计划 | 第44-45页 |
| 5.4 提高风险事项识别与风险评估能力 | 第45-47页 |
| 5.4.1 事项识别 | 第45-46页 |
| 5.4.2 风险评估 | 第46-47页 |
| 5.5 制定有效的风险对策 | 第47-49页 |
| 5.5.1 加强员工风险识别能力 | 第47-48页 |
| 5.5.2 建立独立、垂直的审计管理体制 | 第48-49页 |
| 5.6 完善控制活动 | 第49-51页 |
| 5.6.1 严格落实各项规章制度及案件防控的要求 | 第49-50页 |
| 5.6.2 改进操作手段 | 第50页 |
| 5.6.3 防范员工道德风险 | 第50-51页 |
| 5.7 建立信息与沟通 | 第51-52页 |
| 5.8 加强监督力度 | 第52-58页 |
| 5.8.1 完善柜面业务风险全程监控的监控体系 | 第52-56页 |
| 5.8.2 完善现有监督体系 | 第56-57页 |
| 5.8.3 建立岗位轮换和交接 | 第57-58页 |
| 5.9 本章小结 | 第58-60页 |
| 结论 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 致谢 | 第64页 |
