基于属性的上市公司可转债发行动因研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 研究内容与方法 | 第14-15页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第14页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3 研究框架 | 第15-17页 |
| 第二章 理论基础与文献综述 | 第17-34页 |
| 2.1 可转债及其要素 | 第17-19页 |
| 2.1.1 可转债的特点 | 第17页 |
| 2.1.2 可转债的条款 | 第17-18页 |
| 2.1.3 我国可转债的发行条件 | 第18-19页 |
| 2.2 可转债发行动因理论 | 第19-24页 |
| 2.2.1 变甜的债务融资：成本动因 | 第19-21页 |
| 2.2.2 后门权益融资：权益动因 | 第21-23页 |
| 2.2.3 缓解代理问题：代理动因 | 第23-24页 |
| 2.3 实证研究综述 | 第24-33页 |
| 2.3.1 国外文献综述 | 第24-30页 |
| 2.3.2 国内文献综述 | 第30-32页 |
| 2.3.3 文献述评 | 第32-33页 |
| 2.4 本章小结 | 第33-34页 |
| 第三章 基于债权属性的成本动因研究 | 第34-44页 |
| 3.1 可转债融资成本的构成 | 第34-35页 |
| 3.2 我国可转债的融资成本 | 第35-40页 |
| 3.2.1 发行利率 | 第35-37页 |
| 3.2.2 发行费用 | 第37-38页 |
| 3.2.3 权益成本 | 第38-39页 |
| 3.2.4 融资成本的综合计算 | 第39-40页 |
| 3.3 结果分析 | 第40-43页 |
| 3.4 本章小结 | 第43-44页 |
| 第四章 基于后门权益的动因研究 | 第44-56页 |
| 4.1 研究方法与设计 | 第44-47页 |
| 4.1.1 研究方法及其选择 | 第44-45页 |
| 4.1.2 研究步骤及参数设计 | 第45-47页 |
| 4.2 样本选择 | 第47-49页 |
| 4.3 研究结果 | 第49-55页 |
| 4.3.1 全样本研究结果 | 第49-51页 |
| 4.3.2 子样本研究结果 | 第51-55页 |
| 4.3.3 研究结论 | 第55页 |
| 4.4 本章小结 | 第55-56页 |
| 第五章 基于期权属性的代理动因研究 | 第56-70页 |
| 5.1 研究假设 | 第56-57页 |
| 5.2 变量设计 | 第57-60页 |
| 5.2.1 被解释变量 | 第57-58页 |
| 5.2.2 解释变量 | 第58-59页 |
| 5.2.3 控制变量 | 第59页 |
| 5.2.4 回归模型 | 第59-60页 |
| 5.3 样本选择与数据来源 | 第60-61页 |
| 5.4 回归分析结果 | 第61-69页 |
| 5.4.1 描述性统计分析 | 第61-64页 |
| 5.4.2 多元回归分析结果 | 第64-67页 |
| 5.4.3 稳健性检验 | 第67-69页 |
| 5.5 本章小结 | 第69-70页 |
| 结论 | 第70-74页 |
| 参考文献 | 第74-79页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第79-80页 |
| 致谢 | 第80-81页 |
| 附件 | 第81页 |
