| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究内容及思路 | 第10-11页 |
| 1.3 研究方法 | 第11-13页 |
| 1.3.1 文献研究法 | 第11-12页 |
| 1.3.2 比较分析法 | 第12页 |
| 1.3.3 案例分析法 | 第12页 |
| 1.3.4 调查问卷法 | 第12-13页 |
| 第2章 文献综述与理论分析 | 第13-22页 |
| 2.1 国内外研究综述 | 第13-15页 |
| 2.1.1 有关高校内控体系建立的研究 | 第13页 |
| 2.1.2 有关高校内控某一要素的研究 | 第13-14页 |
| 2.1.3 有关高校内控问题及解决策略的研究 | 第14页 |
| 2.1.4 有关高校内控评价工作的研究 | 第14页 |
| 2.1.5 研究状况综合述评 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制的理论基础 | 第15-17页 |
| 2.2.1 控制论 | 第15页 |
| 2.2.2 信息论 | 第15-16页 |
| 2.2.3 系统论 | 第16页 |
| 2.2.4 互相制衡论 | 第16页 |
| 2.2.5 分权论 | 第16-17页 |
| 2.3 内部控制的概念及构成要素 | 第17-20页 |
| 2.3.1 内部控制的概念 | 第17页 |
| 2.3.2 内部控制的基本构成要素 | 第17-18页 |
| 2.3.3 内部控制理论的发展阶段 | 第18-20页 |
| 2.4 高校内部控制的概念及主要目标 | 第20页 |
| 2.5 高校内部控制与企业内部控制比较 | 第20-22页 |
| 2.5.1 相同点 | 第20页 |
| 2.5.2 不同点 | 第20-22页 |
| 第3章 H高校内部控制现状分析 | 第22-32页 |
| 3.1 H高校情况简介 | 第22-23页 |
| 3.1.1 基本情况概述 | 第22页 |
| 3.1.2 H高校组织架构 | 第22-23页 |
| 3.2 H高校内部控制现状 | 第23-25页 |
| 3.2.1 H高校内部控制建设现状 | 第23-25页 |
| 3.2.2 《H大学经济活动内部控制手册(2016年版)》概要 | 第25页 |
| 3.3 H高校内部控制工作存在的主要问题 | 第25-32页 |
| 3.3.1 内部控制环境 | 第26-27页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第27-28页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第28-30页 |
| 3.3.4 信息与沟通 | 第30页 |
| 3.3.5 内部监督 | 第30-32页 |
| 第4章 模糊层次分析法评价H高校内部控制体系 | 第32-41页 |
| 4.1 H高校内部控制现状评价体系的设置 | 第34-35页 |
| 4.2 建立模糊判断矩阵 | 第35-37页 |
| 4.3 权重计算 | 第37-39页 |
| 4.4 H高校内部控制体系综合评价 | 第39-41页 |
| 第5章 H高校内部控制体系构建的对策思考 | 第41-49页 |
| 5.1 改善内部控制环境 | 第41-42页 |
| 5.2 强化风险意识,建立评估机制 | 第42-45页 |
| 5.2.1 制定目标 | 第42页 |
| 5.2.2 识别风险 | 第42页 |
| 5.2.3 分析风险 | 第42-45页 |
| 5.2.4 应对风险 | 第45页 |
| 5.3 改进控制活动 | 第45-47页 |
| 5.3.1 强化预算管理 | 第45-46页 |
| 5.3.2 完善实物资产管理 | 第46-47页 |
| 5.3.3 加强科研经费管理 | 第47页 |
| 5.4 畅通信息传递渠道 | 第47-48页 |
| 5.5 提升H高校内控监管水平 | 第48-49页 |
| 第6章 结论与展望 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 附录一 教育部内控指南流程参考框架 | 第53-59页 |
| 附录二 H高校内部控制工作开展情况的调查问卷 | 第59-62页 |
| 卷内备考表 | 第62页 |