H公司内部控制研究
| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 1 引言 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外对内部控制的研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内对内部控制的研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3 研究目的和创新点 | 第13-14页 |
| 1.4 研究方法和结构 | 第14-15页 |
| 2 内部控制理论 | 第15-22页 |
| 2.1 内部控制的含义 | 第15-17页 |
| 2.2 国外内部控制理论的发展阶段 | 第17-20页 |
| 2.2.1 内部牵制阶段 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部控制系统阶段 | 第18页 |
| 2.2.3 内部控制结构阶段 | 第18-19页 |
| 2.2.4 内部控制整体框架阶段 | 第19页 |
| 2.2.5 风险管理整合框架 | 第19-20页 |
| 2.3 我国内部控制理论体系的发展阶段 | 第20-22页 |
| 3 H公司简介和内部控制现状分析 | 第22-41页 |
| 3.1 H公司简介 | 第22-23页 |
| 3.2 H公司整体层面的内部控制分析 | 第23-29页 |
| 3.2.1 内部环境不健全 | 第23-25页 |
| 3.2.2 风险防范意识淡薄 | 第25-26页 |
| 3.2.3 制度执行力差 | 第26-27页 |
| 3.2.4 缺少良好的沟通渠道和信息反馈机制 | 第27-28页 |
| 3.2.5 缺乏有效的监督和考核机制 | 第28-29页 |
| 3.3 H公司具体流程层面内部控制分析 | 第29-41页 |
| 3.3.1 销售管理内部控制分析 | 第29-35页 |
| 3.3.2 全面预算管理内部控制分析 | 第35-41页 |
| 4 H公司完善内部控制的措施和建议 | 第41-54页 |
| 4.1 完善内部控制制度的原则 | 第41页 |
| 4.2 公司整体层面的完善措施 | 第41-45页 |
| 4.2.1 完善公司组织架构 | 第41-42页 |
| 4.2.2 增强企业管理层的内部控制意识 | 第42-43页 |
| 4.2.3 提高内部控制各种措施的执行力 | 第43页 |
| 4.2.4 建立良好的沟通交流和反馈机制 | 第43-44页 |
| 4.2.5 建立有效的监督和考核体系 | 第44-45页 |
| 4.3 公司流程层面的完善措施 | 第45-54页 |
| 4.3.1 销售管理内部控制的完善措施 | 第45-49页 |
| 4.3.2 全面预算管理内部控制的完善措施 | 第49-54页 |
| 5 结论 | 第54-55页 |
| 附录1 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
| 学位论文数据集 | 第59页 |
