综合收益信息的价值相关性研究--基于沪市A股2009-2011年数据
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 1 导论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究思路及研究框架 | 第10-13页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究框架 | 第11-13页 |
| 1.3 研究方法 | 第13页 |
| 1.4 论文的特点和主要创新点 | 第13-15页 |
| 2 综合收益相关理论介绍 | 第15-19页 |
| 2.1 综合收益的产生过程及含义 | 第15-16页 |
| 2.2 综合收益的内容 | 第16-19页 |
| 3 国内外文献综述 | 第19-30页 |
| 3.1 国外文献综述 | 第19-22页 |
| 3.1.1 会计信息价值相关性研究 | 第19-20页 |
| 3.1.2 对综合收益的价值相关性研究 | 第20-22页 |
| 3.1.3 国外文献综述评论 | 第22页 |
| 3.2 国内文献综述 | 第22-30页 |
| 3.2.1 国内综合收益文献综述 | 第22-26页 |
| 3.2.2 国内综合收益价值相关性文献综述 | 第26-30页 |
| 4 实证假设和研究设计 | 第30-37页 |
| 4.1 研究假设 | 第30-31页 |
| 4.2 数据选择 | 第31-32页 |
| 4.3 变量分析 | 第32-33页 |
| 4.3.1 被解释变量 | 第32页 |
| 4.3.2 解释变量 | 第32-33页 |
| 4.4 模型设定 | 第33-37页 |
| 5 实证检验及分析 | 第37-50页 |
| 5.1 描述性统计分析 | 第37-38页 |
| 5.2 变量相关性检验 | 第38-40页 |
| 5.3 变量多重共线性的诊断 | 第40-43页 |
| 5.4 回报模型检验 | 第43-50页 |
| 5.4.1 基于假设一的回归模型检验 | 第43-45页 |
| 5.4.2 基于假设二的回归模型检验 | 第45-46页 |
| 5.4.3 基于假设三的回归模型检验 | 第46-48页 |
| 5.4.4 基于假设四的回归模型检验 | 第48-50页 |
| 6 结论及局限性 | 第50-52页 |
| 6.1 研究结论 | 第50-51页 |
| 6.2 研究的局限性 | 第51-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
