| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 第一章 引言 | 第8-10页 |
| 第二章 内部控制理论及问题分析 | 第10-15页 |
| 第一节 内部控制基本理论 | 第10-11页 |
| 一、 内部控制的定义 | 第10-11页 |
| 二、 内部控制的分类 | 第11页 |
| 三、 内部控制的目标 | 第11页 |
| 第二节 我国企业内部控制问题的原因分析 | 第11-15页 |
| 一、 企业对内部控制意识薄弱认识不高 | 第12页 |
| 二、 财务造假，会计信息不真实 | 第12-13页 |
| 三、 企业内部控制环境不完善 | 第13-14页 |
| 四、 风险意识差，内部控制薄弱 | 第14-15页 |
| 第三章 内部控制建设的思考——以昆铁服装公司为例 | 第15-36页 |
| 第一节 昆铁服装厂内部控制制度建设遵循的原则和具体内容 | 第15-18页 |
| 一、 昆铁服装厂内部控制制度建设遵循的原则 | 第15-16页 |
| 二、 昆铁服装公司内控制度建设的具体内容 | 第16-18页 |
| 第二节 昆铁服装厂实施内部控制的基本方式 | 第18-22页 |
| 一、 组织形式控制 | 第18-19页 |
| 二、 授权批准控制 | 第19页 |
| 三、 全面预算管理控制 | 第19-20页 |
| 四、 公司实施实物资产控制 | 第20页 |
| 五、 成本费用控制 | 第20-21页 |
| 六、 风险管理控制 | 第21页 |
| 七、 审计控制 | 第21-22页 |
| 第三节 昆铁服装厂建立内部控制建设的具体措施 | 第22-31页 |
| 一、 建立完善的公司治理结构，明确岗位职责 | 第22-24页 |
| 二、 优化公司内部控制环境，保障内部控制的有效实行 | 第24-26页 |
| 三、 建立畅通的信息系统，保证内部控制的效率 | 第26页 |
| 四、 完善企业的内部审计制度 | 第26-28页 |
| 五、 运用现代财务管理手段，健全公司内部控制体系 | 第28-31页 |
| 第四节 昆铁服装厂内部控制建设的总结 | 第31-36页 |
| 一、 昆铁服装厂内部控制建设的成效 | 第31-34页 |
| 二、 昆铁服装公司内部控制实施中重点注意解决的问题 | 第34-36页 |
| 第四章 企业财务管理在内部控制建设中的重要作用 | 第36-39页 |
| 一、 是内部控制是企业计划实现的保证 | 第36页 |
| 二、 是内部控制是实现企业财务管理目标的关键环节 | 第36-37页 |
| 三、 是建立健全企业财务内部控制制度，形成财务内部控制体系 | 第37页 |
| 四、 是建立财务风险防范体系 | 第37-38页 |
| 五、 财物管理与内部控制可以降低经营风险，促进企业健康发展 | 第38-39页 |
| 第五章 研究结论与不足 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-42页 |
| 致谢 | 第42页 |
