| 摘要 | 第3-5页 |
| Abstract | 第5-7页 |
| 1 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究内容和结构安排 | 第12-15页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.2.2 结构安排 | 第13-15页 |
| 1.3 研究的主要贡献和不足之处 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究的主要贡献 | 第15页 |
| 1.3.2 研究的不足之处 | 第15-17页 |
| 2 相关理论与文献回顾 | 第17-24页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第17-18页 |
| 2.1.1 股价同步性的定义 | 第17页 |
| 2.1.2 机构投资者的定义 | 第17页 |
| 2.1.3 审计质量的定义 | 第17-18页 |
| 2.2 股价同步性的成因 | 第18-20页 |
| 2.2.1 股价同步性的“信息效率观” | 第18-19页 |
| 2.2.2 股价同步性的“非理性交易观” | 第19-20页 |
| 2.3 机构投资者的研究回顾 | 第20-21页 |
| 2.4 机构投资者与审计质量的研究回顾 | 第21页 |
| 2.5 审计质量与股价同步性的研究回顾 | 第21-22页 |
| 2.6 文献评述 | 第22-24页 |
| 3 机构投资者、审计质量与股价同步性的理论分析与研究假设 | 第24-31页 |
| 3.1 股价同步性的理论分析 | 第24-25页 |
| 3.2 机构投资者与审计质量的理论分析及研究假设 | 第25-27页 |
| 3.3 审计质量与股价同步性的理论分析及研究假设 | 第27-29页 |
| 3.4 机构投资者、审计质量与股价同步性的理论分析及研究假设 | 第29-31页 |
| 4 机构投资者、审计质量与股价同步性的实证分析 | 第31-53页 |
| 4.1 研究设计 | 第31-40页 |
| 4.1.1 样本选取及数据来源 | 第31页 |
| 4.1.2 变量选择与说明 | 第31-39页 |
| 4.1.3 模型构建 | 第39-40页 |
| 4.2 实证结果的检验与分析 | 第40-51页 |
| 4.2.1 描述性统计分析 | 第40-42页 |
| 4.2.2 相关性分析 | 第42-46页 |
| 4.2.3 多元回归结果分析 | 第46-51页 |
| 4.3 稳健性检验 | 第51-53页 |
| 5 结论、政策建议与进一步研究 | 第53-56页 |
| 5.1 研究结论 | 第53-54页 |
| 5.2 政策建议 | 第54-55页 |
| 5.3 进一步研究方向 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-61页 |
| 致谢 | 第61页 |