我国上市公司债务期限结构调整影响因素的实证研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 实践背景与意义 | 第10-11页 |
| 1.1.2 学术背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外相关的文献综述 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内相关的文献综述 | 第13-15页 |
| 1.3 研究内容、方法 | 第15-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-18页 |
| 第二章 理论基础与研究假设 | 第18-25页 |
| 2.1 债务期限结构及其调整 | 第18-19页 |
| 2.2 代理成本理论假设 | 第19-20页 |
| 2.3 流动性风险理论假设 | 第20-21页 |
| 2.4 期限匹配理论假设 | 第21-22页 |
| 2.5 信息不对称理论假设 | 第22页 |
| 2.6 税收收益理论假设 | 第22-23页 |
| 2.7 违约风险理论假设 | 第23-25页 |
| 第三章 样本选择与模型构造 | 第25-31页 |
| 3.1 数据来源和样本选择 | 第25页 |
| 3.2 变量定义 | 第25-30页 |
| 3.2.1 被解释变量 | 第25-27页 |
| 3.2.2 解释变量 | 第27-30页 |
| 3.3 回归方程的建立 | 第30-31页 |
| 第四章 实证研究及其结果分析 | 第31-42页 |
| 4.1 研究样本的统计描述 | 第31-33页 |
| 4.1.1 被解释变量描述性统计结果 | 第31-32页 |
| 4.1.2 解释变量描述性统计结果 | 第32-33页 |
| 4.2 回归结果及数据检验 | 第33-34页 |
| 4.2.1 回归结果 | 第33-34页 |
| 4.2.2 相关性检验 | 第34页 |
| 4.3 实证结果分析 | 第34-36页 |
| 4.3.1 各变量实证结果分析 | 第34-35页 |
| 4.3.2 各理论假设的验证分析 | 第35-36页 |
| 4.3.3 稳健性检验 | 第36页 |
| 4.4 与创业板企业的比较研究 | 第36-42页 |
| 4.4.1 创业板企业研究意义及其特征 | 第36-38页 |
| 4.4.2 创业板企业债务期限结构的实证研究 | 第38-40页 |
| 4.4.3 主板与创业板的比较研究 | 第40-42页 |
| 结论 | 第42-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第49-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |
| 附件 | 第51页 |
