| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 导论 | 第8-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-16页 |
| 1.2.1 国外学者关于 EVA 研究的文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内学者文献综述 | 第12-16页 |
| 1.3 EVA 考核优势分析 | 第16页 |
| 1.4 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.5 创新点 | 第17-18页 |
| 第二章 商业银行 EVA 值的计算 | 第18-26页 |
| 2.1 EVA 的基本模型 | 第18-21页 |
| 2.1.1 税后净经营利润（NOPAT）的计算 | 第18页 |
| 2.1.2 资本总额（TC）的计算 | 第18-19页 |
| 2.1.3 加权平均资本成本（WACC）的计算 | 第19-21页 |
| 2.2 上市银行 2008-2012 年 EVA 值和 REVA 值 | 第21-24页 |
| 2.3 EVA 与银行价值 | 第24-26页 |
| 第三章 EVA 与银行盈利能力影响因素 | 第26-35页 |
| 3.1 外部因素 | 第26-29页 |
| 3.1.1 宏观经济水平 | 第26-27页 |
| 3.1.2 通货膨胀 | 第27页 |
| 3.1.3 税收负担 | 第27-28页 |
| 3.1.4 市场结构 | 第28-29页 |
| 3.2 内部因素 | 第29-35页 |
| 3.2.1 资本实力 | 第29-30页 |
| 3.2.2 资产质量 | 第30-31页 |
| 3.2.3 流动性风险 | 第31-32页 |
| 3.2.4 费用管理能力 | 第32-33页 |
| 3.2.5 业务构成 | 第33页 |
| 3.2.6 资产规模 | 第33-35页 |
| 第四章 实证分析 | 第35-42页 |
| 4.1 样本选取及变量选择 | 第35-36页 |
| 4.1.1 样本选择 | 第35页 |
| 4.1.2 变量的选择 | 第35-36页 |
| 4.2 统计性描述和相关性分析 | 第36-37页 |
| 4.3 模型的选择及修正 | 第37页 |
| 4.4 回归模型的建立 | 第37页 |
| 4.5 回归模型分析 | 第37-39页 |
| 4.6 回归结果分析 | 第39-40页 |
| 4.7 本章小结 | 第40-42页 |
| 第五章 结论与展望 | 第42-45页 |
| 5.1 政策建议 | 第42-44页 |
| 5.1.1 提高资产质量，加强风险控制 | 第42-43页 |
| 5.1.2 改进资本构成 | 第43页 |
| 5.1.3 规范银行内部治理、人员激励 | 第43-44页 |
| 5.1.4 营造良好外部环境 | 第44页 |
| 5.2 研究不足 | 第44页 |
| 5.3 研究展望 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 附录 | 第48-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 在读期间发表论文（著）及科研情况 | 第59页 |