| 摘要 | 第3-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-22页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 论文研究的背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 论文研究的目的和意义 | 第11-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-19页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第13-17页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第17-19页 |
| 1.3 论文研究的内容与方法 | 第19-20页 |
| 1.3.1 论文研究的内容 | 第19页 |
| 1.3.2 论文研究的方法 | 第19-20页 |
| 1.4 研究流程图 | 第20-22页 |
| 2 内部控制相关理论 | 第22-32页 |
| 2.1 内部控制主要概念界定 | 第22-24页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第22-23页 |
| 2.1.2 城市商业银行内部控制的概念 | 第23-24页 |
| 2.2 商业银行内部控制理论概述 | 第24-32页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制的目标及原则 | 第24页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制五要素及其相互关系 | 第24-28页 |
| 2.2.3 COSO报告对中国商业银行内部控制的影响 | 第28页 |
| 2.2.4 巴塞尔协议对于商业银行内部控制的影响 | 第28-32页 |
| 3 J城市商业银行内部控制建设现状及存在问题分析 | 第32-52页 |
| 3.1 J城市商业银行基本情况 | 第32-33页 |
| 3.2 J城市商业银行内部控制建设现状 | 第33-41页 |
| 3.2.1 内部控制环境建设 | 第33-36页 |
| 3.2.2 风险识别与评估和内部控制活动 | 第36-39页 |
| 3.2.3 信息交流与反馈 | 第39页 |
| 3.2.4 内部控制监督与纠正 | 第39-40页 |
| 3.2.5 内部控制评价体系 | 第40-41页 |
| 3.3 J城市商业银行内部控制建设存在问题及成因分析 | 第41-50页 |
| 3.3.1 人力资源管理不适应业务发展 | 第41-42页 |
| 3.3.2 贷款审核制度不完善,信贷资产质量下滑 | 第42-46页 |
| 3.3.3 案件风险监督预防不到位 | 第46-47页 |
| 3.3.4 信息沟通不畅 | 第47-48页 |
| 3.3.5 内部监督不到位 | 第48-50页 |
| 3.4 与大型商业银行内部控制建设情况的对比分析 | 第50-52页 |
| 3.4.1 未形成系统完善的内部控制文化 | 第50页 |
| 3.4.2 内部控制机制不完善 | 第50页 |
| 3.4.3 风险识别评价方面和业务经营模式不完善 | 第50-51页 |
| 3.4.4 内控监督评价机制不完善 | 第51-52页 |
| 4 完善J城市商业银行内部控制建设的具体对策 | 第52-68页 |
| 4.1 构建完善的内部控制环境 | 第52-57页 |
| 4.1.1 引入战略投资者,完善公司治理架构 | 第52页 |
| 4.1.2 加强内部控制文化建设 | 第52-54页 |
| 4.1.3 合理搭建组织架构 | 第54-55页 |
| 4.1.4 提高经营管理水平 | 第55页 |
| 4.1.5 加强人力资源战略管理 | 第55-56页 |
| 4.1.6 完善制度体系建设 | 第56-57页 |
| 4.2 健全风险评估系统 | 第57-58页 |
| 4.2.1 建立基于大数据的风险预警系统 | 第57-58页 |
| 4.2.2 多措并举提高风险评估技术和手段 | 第58页 |
| 4.3 提高内部控制活动有效性 | 第58-59页 |
| 4.3.1 明确岗位职责、落实岗位责任制 | 第58-59页 |
| 4.3.2 提高内部控制执行力 | 第59页 |
| 4.3.3 常态化实施检查监督工作 | 第59页 |
| 4.4 完善信息沟通平台 | 第59-61页 |
| 4.4.1 加快行内信息系统平台搭建工作 | 第59-60页 |
| 4.4.2 提高信息反馈效率 | 第60-61页 |
| 4.5 完善内部控制监督体系 | 第61-68页 |
| 4.5.1 完善内部审计机制 | 第61页 |
| 4.5.2 多措并举完善内部监督方式方法 | 第61-68页 |
| 5 研究结论及展望 | 第68-70页 |
| 5.1 研究结论 | 第68页 |
| 5.2 研究展望 | 第68-70页 |
| 参考文献 | 第70-74页 |
| 致谢 | 第74页 |