| 摘要 | 第3-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-22页 |
| 1.1 选题背景和意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 | 第11-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-20页 |
| 1.2.1 国内外对内部控制研究现状和发展动态 | 第13-17页 |
| 1.2.2 国内外对商业银行内部控制研究现状和发展动态 | 第17-20页 |
| 1.3 研究的内容与方法 | 第20-22页 |
| 1.3.1 研究的内容 | 第20页 |
| 1.3.2 研究的方法 | 第20-22页 |
| 2 内部控制相关理论 | 第22-26页 |
| 2.1 内部牵制理论 | 第22页 |
| 2.2 内部控制制度理论 | 第22-23页 |
| 2.3 内部控制结构理论 | 第23-24页 |
| 2.4 内部控制整体框架理论 | 第24页 |
| 2.5 企业风险管理框架理论 | 第24-26页 |
| 3 商业银行内部控制的系统研究 | 第26-32页 |
| 3.1 商业银行内部控制的内涵 | 第26-27页 |
| 3.2 商业银行内部控制的目标 | 第27页 |
| 3.3 商业银行内部控制的组成要素 | 第27-32页 |
| 3.3.1 内部控制环境 | 第27-28页 |
| 3.3.2 风险识别与评估 | 第28页 |
| 3.3.3 信息交流与反馈 | 第28-29页 |
| 3.3.4 内部控制活动 | 第29页 |
| 3.3.5 监督 | 第29-32页 |
| 4 H银行内部控制现状 | 第32-40页 |
| 4.1 H银行内部控制现状 | 第32-37页 |
| 4.1.1 H银行内部控制环境及制度 | 第32-34页 |
| 4.1.2 H银行风险评估体系 | 第34页 |
| 4.1.3 H银行的信息与沟通 | 第34-36页 |
| 4.1.4 H银行的监督机制 | 第36-37页 |
| 4.2 H银行内部控制案例分析 | 第37-40页 |
| 4.2.1 H银行集团骗贷案例分析 | 第37页 |
| 4.2.2 银行内部个人作案案例分析 | 第37-40页 |
| 5 H银行内部控制存在的问题及原因分析 | 第40-54页 |
| 5.1 H银行内部控制存在的问题 | 第40-47页 |
| 5.1.1 内部控制理念不足,重视不够 | 第40-42页 |
| 5.1.2 内部控制方法落后 | 第42-43页 |
| 5.1.3 稽核制度不完善 | 第43-44页 |
| 5.1.4 内部控制制度不健全 | 第44-45页 |
| 5.1.5 信息与沟通不畅 | 第45-46页 |
| 5.1.6 制度的执行不力 | 第46-47页 |
| 5.2 H银行内部控制问题的原因分析 | 第47-54页 |
| 5.2.1 外部原因 | 第47-50页 |
| 5.2.2 内部原因 | 第50-54页 |
| 6 完善H银行内部控制的建议 | 第54-64页 |
| 6.1 完善内部控制制度 | 第54-56页 |
| 6.1.1 完善组织结构 | 第54-55页 |
| 6.1.2 完善授权审批制度 | 第55页 |
| 6.1.3 完善内部稽核和审计机制 | 第55-56页 |
| 6.2 完善风险评估体系 | 第56-59页 |
| 6.2.1 加强员工的风险意识 | 第56-57页 |
| 6.2.2 提高风险评估与识别的技术 | 第57-58页 |
| 6.2.3 提高风险评估与识别的全面性 | 第58-59页 |
| 6.3 改善内部控制环境 | 第59-60页 |
| 6.3.1 构建良好的内部控制文化 | 第59页 |
| 6.3.2 加强员工内部控制理念培训 | 第59-60页 |
| 6.4 完善沟通机制 | 第60-61页 |
| 6.4.1 加强信息系统建设 | 第60页 |
| 6.4.2 完善信息传递机制 | 第60-61页 |
| 6.5 完善内部监督机制 | 第61-64页 |
| 6.5.1 改进监督形式及完善监督机制 | 第61-62页 |
| 6.5.2 提高内部审计监督技术 | 第62-64页 |
| 7 结论与展望 | 第64-65页 |
| 附录 | 第65-68页 |
| 参考文献 | 第68-70页 |
| 致谢 | 第70页 |