构建小额贷款公司内部控制体系研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| ·研究背景和研究意义 | 第11-13页 |
| ·研究背景 | 第11页 |
| ·研究意义 | 第11-13页 |
| ·研究现状 | 第13-17页 |
| ·对内部控制研究现状 | 第13-15页 |
| ·对小额贷款公司研究现状 | 第15-16页 |
| ·述评 | 第16-17页 |
| ·研究目标和研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 内部控制理论及小额贷款公司特点 | 第18-29页 |
| ·内部控制的概念、发展及相关准则的介绍 | 第18-22页 |
| ·小额贷款公司及行业协会介绍 | 第22-25页 |
| ·小额贷款公司经营治理特点 | 第25-29页 |
| ·小额贷款公司的经营特点 | 第25-27页 |
| ·小额贷款公司的治理特点 | 第27-29页 |
| 第3章 小额贷款公司内部控制制度体系研究及规划 | 第29-51页 |
| ·内控制度体系架构及目标 | 第29-33页 |
| ·小额贷款公司内部控制项目及相互关系 | 第29-30页 |
| ·重点控制项目目标分析 | 第30-33页 |
| ·信息系统的内部控制 | 第33-35页 |
| ·人力资源的内部控制 | 第35-38页 |
| ·资产安全内部控制制度 | 第38-39页 |
| ·有关货币资金内部控制制度 | 第38页 |
| ·有关客户抵押资产安全内部控制制度 | 第38-39页 |
| ·有关财务报告的内部控制制度 | 第39-42页 |
| ·贷款业务的内部控制制度 | 第42-49页 |
| ·贷前控制内部控制制度 | 第42-44页 |
| ·贷中审批内部控制制度 | 第44-47页 |
| ·贷后控制内部控制制度 | 第47-49页 |
| ·内部审计 | 第49-51页 |
| 第4章 小额贷款公司内部控制组织体系研究及设计 | 第51-60页 |
| ·小额贷款公司总体组织结构 | 第51-52页 |
| ·行政部的内部控制组织 | 第52-56页 |
| ·行政部在信息系统控制模块中的职责 | 第52-53页 |
| ·行政部在人力资源控制模块中的职责 | 第53-54页 |
| ·行政部在货币资金控制模块中的职责 | 第54-55页 |
| ·行政部在贷款及担保业务控制模块中职责 | 第55-56页 |
| ·财务部的内部控制组织 | 第56-57页 |
| ·财务部在货币资金控制模块中职责 | 第56页 |
| ·财务部财务报告控制模块中职责 | 第56-57页 |
| ·业务部的内部控制组织 | 第57页 |
| ·风险控制部的内部控制组织 | 第57-58页 |
| ·检查及法务部的内部控制组织 | 第58-60页 |
| ·检查及法务部有关客户抵押资产控制职责 | 第58页 |
| ·检查及法务部在贷款、担保业务检查控制职责 | 第58-60页 |
| 第5章 行业规范制度的研究 | 第60-65页 |
| ·通过行业协会促进内控的必要性与可行性 | 第60-62页 |
| ·通过行业协会促进内控的必要性 | 第60-61页 |
| ·通过行业协会促进内控的可行性 | 第61-62页 |
| ·行业协会促进内控基本职能 | 第62页 |
| ·行业协会促进内控的形式 | 第62-65页 |
| 第6章 结论与展望 | 第65-67页 |
| 参考文献 | 第67-70页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文和获得的科研成果 | 第70-71页 |
| 致谢 | 第71-72页 |
