HC有线网络双向网改成本内部控制问题研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-21页 |
| ·选题背景 | 第12-13页 |
| ·内部控制发展的阶段 | 第12页 |
| ·国家已出台工程项目内部控制规范 | 第12页 |
| ·有线企业双向网改内部控制需求 | 第12-13页 |
| ·双向网改成本内部控制的重要意义 | 第13-17页 |
| ·适应市场化运营发展的需要 | 第13-14页 |
| ·适应主体多元化竞争的需要 | 第14页 |
| ·提高经济效益的需要 | 第14-17页 |
| ·国内外研究综述 | 第17-20页 |
| ·国内研究状况 | 第17-19页 |
| ·国外研究状况 | 第19-20页 |
| ·本文研究的框架 | 第20-21页 |
| 第2章 相关理论分析 | 第21-28页 |
| ·内部控制发展历史 | 第21-22页 |
| ·国外内部控制史 | 第21-22页 |
| ·国内内部控制史 | 第22页 |
| ·COSO 内部控制框架组成要素 | 第22-25页 |
| ·内控环境 | 第23-24页 |
| ·风险评估 | 第24页 |
| ·内控识别 | 第24页 |
| ·信息和沟通 | 第24页 |
| ·监督 | 第24-25页 |
| ·工程成本内部控制的理论及特殊性 | 第25-26页 |
| ·双向网络改造工程内部控制特殊性 | 第26-28页 |
| ·理论佐证更具意义 | 第26页 |
| ·更要放眼未来 | 第26页 |
| ·人员涉及更广 | 第26-27页 |
| ·组织机构更为庞大 | 第27-28页 |
| 第3章 HC 有线双向网改成本内控现状 | 第28-38页 |
| ·HC 有线网络公司简介 | 第28页 |
| ·HC 有线双向网改工程的特点介绍 | 第28-29页 |
| ·工程子项目数量多 | 第28-29页 |
| ·工程投资总金额大 | 第29页 |
| ·工程项目流程长 | 第29页 |
| ·双向网改成本内部控制问题及分析 | 第29-38页 |
| ·内控环境方面存在的问题及分析 | 第30-32页 |
| ·风险识别方面存在的问题及分析 | 第32页 |
| ·内控活动方面存在的问题及分析 | 第32-35页 |
| ·信息与沟通方面存在的问题及分析 | 第35页 |
| ·监督方面存在的问题及分析 | 第35-38页 |
| 第4章 HC 有线双向网改成本内控改进方案 | 第38-51页 |
| ·基于内控环境的成本内控改进方案 | 第38-40页 |
| ·从文化入手的改进方案 | 第38页 |
| ·从组织上的改进方案 | 第38-39页 |
| ·制度上的改进方案 | 第39-40页 |
| ·基于风险识别的成本内控改进方案 | 第40-45页 |
| ·流程上的改进方案 | 第40-43页 |
| ·合理化的改进方案 | 第43-44页 |
| ·平衡化改进方案 | 第44-45页 |
| ·基于内控活动的成本内控改进方案 | 第45-48页 |
| ·立项时的改进方案 | 第45-46页 |
| ·实施时的改进方案 | 第46-47页 |
| ·竣工时的改进方案 | 第47-48页 |
| ·基于信息与沟通的成本内控改进方案 | 第48-49页 |
| ·基于监督的成本内控改进方案 | 第49-51页 |
| ·事前审计 | 第49页 |
| ·事中审计 | 第49-50页 |
| ·事后审计 | 第50-51页 |
| 结论与展望 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
