ZG公司财务内控体系优化研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 第一章 导论 | 第10-17页 |
| ·选题背景 | 第10-11页 |
| ·选题目的和意义 | 第11页 |
| ·选题目的 | 第11页 |
| ·选题意义 | 第11页 |
| ·国内外研究动态 | 第11-14页 |
| ·内部控制研究动态 | 第11-12页 |
| ·国外研究动态 | 第12-13页 |
| （1） 美国研究概况 | 第12-13页 |
| （2） 英国研究概况 | 第13页 |
| （3） 加拿大研究概况 | 第13页 |
| ·国内研究动态 | 第13-14页 |
| ·国内外研究动态述评 | 第14页 |
| ·研究思路和方法 | 第14-16页 |
| ·研究思路 | 第14-15页 |
| ·研究方法 | 第15-16页 |
| ·可能的创新之处 | 第16-17页 |
| 第二章 相关理论 | 第17-20页 |
| ·内部控制 | 第17页 |
| ·内部控制概念 | 第17页 |
| ·内部控制发展 | 第17页 |
| ·财务内控 | 第17-20页 |
| ·财务内控的内涵 | 第17-18页 |
| ·财务内控的基本要素 | 第18页 |
| ·企业财务内部控制活动的分类 | 第18页 |
| ·企业财务内部控制的方法 | 第18-20页 |
| 第三章 ZG 公司财务内部控制体系现状 | 第20-25页 |
| ·ZG 公司简介 | 第20-21页 |
| ·ZG 公司基本概况 | 第20页 |
| ·ZG 公司组织架构及人员情况 | 第20-21页 |
| ·ZG 公司经营状况 | 第21页 |
| ·公司主要经营产品 | 第21页 |
| ·ZG 公司主要财务指标 | 第21页 |
| ·ZG 公司财务内控体系现状 | 第21-25页 |
| ·ZG 公司财务机构现状 | 第21-22页 |
| ·ZG 公司财务内控制度现状 | 第22-23页 |
| ·ZG 公司财务决策机制 | 第23-25页 |
| 第四章 ZG 公司财务内部控制体系存在问题及原因 | 第25-30页 |
| ·ZG 公司财务内控存在问题 | 第25-28页 |
| ·财务内控意识 | 第25-26页 |
| ·财务内控流程 | 第26-27页 |
| ·财务内控制度 | 第27-28页 |
| ·财务预算内审 | 第28页 |
| ·ZG 公司财务内控问题成因分析 | 第28-30页 |
| ·公司组织结构不完善 | 第28-29页 |
| ·管理层认识不到位,财务管理权责不清 | 第29页 |
| ·制度不能有效落实到位 | 第29页 |
| ·流程控制模糊衔接不到位 | 第29-30页 |
| 第五章 ZG 公司财务内部控制体系改进与完善 | 第30-37页 |
| ·财务内控体系优化必要性 | 第30页 |
| ·财务内控体系优化目的和遵守的原则 | 第30-31页 |
| ·财务内控体系改进的目的 | 第30-31页 |
| ·财务内控体系改进的原则 | 第31页 |
| ·财务内控体系优化思路 | 第31-32页 |
| ·财务内控体系优化方案 | 第32-37页 |
| ·财务管理权限配置 | 第32页 |
| ·财务管理体制设置 | 第32-33页 |
| ·财务内控方法 | 第33-34页 |
| ·现金支出控制 | 第34-35页 |
| ·材料采购控制 | 第35-37页 |
| 第六章 完善 ZG 公司财务内部控制的保障对策 | 第37-39页 |
| ·完善财务内部控制环境 | 第37页 |
| ·制定全面预算管理制度 | 第37页 |
| ·建立公司内部审核部门 | 第37-38页 |
| ·提高财务内控人员专业素质 | 第38-39页 |
| 第七章 结束语 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |
| 作者简介 | 第43页 |
