AK公司现金流量管理优化研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第12-17页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.1 现金流量管理概述 | 第13-14页 |
| 1.2.2 现金流量管理研究进展 | 第14-15页 |
| 1.3 研究思路、内容及方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第16页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第16-17页 |
| 第二章 AK公司现金流现状分析 | 第17-34页 |
| 2.1 AK公司行业发展情况 | 第17页 |
| 2.2 公司概况 | 第17-20页 |
| 2.2.1 主营业务 | 第18-19页 |
| 2.2.2 组织架构 | 第19页 |
| 2.2.3 行业地位 | 第19-20页 |
| 2.3 AK公司现金流问题征兆 | 第20-21页 |
| 2.4 现金流量结构分析 | 第21-28页 |
| 2.5 现金流量财务比率分析 | 第28-32页 |
| 2.5.1 盈利能力比率分析 | 第28-29页 |
| 2.5.2 偿债能力比率分析 | 第29-31页 |
| 2.5.3 运营能力比率分析 | 第31-32页 |
| 2.6 本章小结 | 第32-34页 |
| 第三章 AK公司现金流量管理现状及问题分析 | 第34-50页 |
| 3.1 AK公司现金流量管理制度 | 第34-36页 |
| 3.1.1 现金管理组织结构 | 第34-35页 |
| 3.1.2 现金管理制度 | 第35-36页 |
| 3.2 AK公司现金流量管理环节 | 第36-42页 |
| 3.2.1 生产存货环节 | 第37-39页 |
| 3.2.2 销售应收账款环节 | 第39-40页 |
| 3.2.3 采购付款环节 | 第40-41页 |
| 3.2.4 投融资环节 | 第41-42页 |
| 3.3 公司现金流量管理存在的问题 | 第42-47页 |
| 3.3.1 存货积压占用现金 | 第42-44页 |
| 3.3.2 应收账款回收期过长 | 第44-45页 |
| 3.3.3 未充分利用信用付款政策 | 第45-46页 |
| 3.3.4 严重依赖银行贷款 | 第46页 |
| 3.3.5 投资成效未见 | 第46-47页 |
| 3.4 现金流管理问题成因分析 | 第47-49页 |
| 3.5 本章小结 | 第49-50页 |
| 第四章 AK公司现金流量管理优化建议 | 第50-69页 |
| 4.1 AK公司现金流预测 | 第50-55页 |
| 4.1.1 销售百分比法概述 | 第50-51页 |
| 4.1.2 销售百分比法预测AK公司现金流 | 第51-53页 |
| 4.1.3 销售百分比法预测AK公司季度现金需求 | 第53-55页 |
| 4.2 AK公司日常经营现金流管理优化建议 | 第55-60页 |
| 4.2.1 构建现金池管理模式 | 第55-57页 |
| 4.2.2 合理安排采购模式 | 第57-59页 |
| 4.2.3 规范应收账款管理 | 第59-60页 |
| 4.2.4 完善应付账款管理 | 第60页 |
| 4.3 AK公司投融资现金流管理优化建议 | 第60-68页 |
| 4.3.1 融资现金流管理优化 | 第60-66页 |
| 4.3.2 投资现金流管理优化 | 第66-68页 |
| 4.4 本章小结 | 第68-69页 |
| 结论 | 第69-71页 |
| 参考文献 | 第71-73页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第73-74页 |
| 致谢 | 第74-75页 |
| 答辩委员会对论文的评定意见 | 第75页 |
