| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 1 引言 | 第11-21页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.3 国内外相关研究现状 | 第13-17页 |
| 1.3.1 国外相关研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3.2 国内相关研究现状 | 第14-17页 |
| 1.4 研究方法和研究内容 | 第17-21页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4.2 研究内容 | 第18-21页 |
| 2 相关理论基础 | 第21-28页 |
| 2.1 内部控制理论及规范 | 第21-23页 |
| 2.2 利益相关者理论 | 第23-24页 |
| 2.3 利益相关者导向的内部控制评价理论 | 第24-28页 |
| 2.3.1 利益相关者导向的内部控制评价的关键流程 | 第24-25页 |
| 2.3.2 利益相关者治理与内部控制评价的关系 | 第25-26页 |
| 2.3.3 利益相关者导向的内部控制评价与目前五要素导向的内部控制评价的区别 | 第26-28页 |
| 3 我国证券公司内部控制评价现状及存在问题分析 | 第28-37页 |
| 3.1 证券行业上市公司内部控制评价现状调查与问题分析 | 第28-31页 |
| 3.1.1 调查过程 | 第28页 |
| 3.1.2 调查结果 | 第28-29页 |
| 3.1.3 问题分析 | 第29-31页 |
| 3.2 证券公司内部控制评价的案例分析 | 第31-36页 |
| 3.2.1 案例描述 | 第31-34页 |
| 3.2.2 案例反映出的内部控制评价相关问题分析 | 第34-36页 |
| 3.3 证券公司内部控制评价问题总结与启示 | 第36-37页 |
| 4 证券公司利益相关者导向的内部控制评价及其特点 | 第37-43页 |
| 4.1 证券公司的本质及特点 | 第37-38页 |
| 4.1.1 证券公司的本质 | 第37页 |
| 4.1.2 证券公司的特点 | 第37-38页 |
| 4.2 证券公司利益相关者分析 | 第38-40页 |
| 4.3 证券公司利益相关者导向的内部控制评价的特点 | 第40-43页 |
| 5 证券公司利益相关者导向的内部控制评价体系构建 | 第43-53页 |
| 5.1 证券公司利益相关者导向的内部控制评价目标与评价原则 | 第43-45页 |
| 5.1.1 证券公司利益相关者导向的内部控制评价目标 | 第43-44页 |
| 5.1.2 证券公司利益相关者导向的内部控制评价原则 | 第44-45页 |
| 5.2 证券公司利益相关者导向的内部控制评价主体与评价范围 | 第45-46页 |
| 5.2.1 证券公司利益相关者导向的内部控制评价主体 | 第45页 |
| 5.2.2 证券公司利益相关者导向的内部控制评价范围 | 第45-46页 |
| 5.3 证券公司利益相关者导向的内部控制评价指标与评价方法 | 第46-51页 |
| 5.3.1 证券公司利益相关者导向的内部控制评价指标 | 第46-50页 |
| 5.3.2 证券公司利益相关者导向的内部控制评价方法 | 第50-51页 |
| 5.4 证券公司利益相关者导向的内部控制评价结论与评价报告 | 第51-53页 |
| 6 证券公司利益相关者导向的内部控制评价有效实施的保障措施 | 第53-55页 |
| 6.1 完善的内部控制评价组织体系 | 第53页 |
| 6.2 规范的公司内部财务核算体系 | 第53页 |
| 6.3 健全的公司信息披露体系 | 第53-55页 |
| 7 研究结论与研究展望 | 第55-58页 |
| 7.1 本文的主要内容和研究结论 | 第55-56页 |
| 7.1.1 本文的主要内容 | 第55页 |
| 7.1.2 本文的主要研究结论 | 第55-56页 |
| 7.2 研究不足和研究展望 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 个人简历 | 第62页 |
| 在学期间发表的学术论文 | 第62页 |
| 在学期间参加的研究项目 | 第62-63页 |
