| 摘要 | 第3-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1. 导论 | 第9-14页 |
| 1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.2 选题意义 | 第10-11页 |
| 1.3 研究思路 | 第11页 |
| 1.4 研究方法 | 第11页 |
| 1.5 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.6 创新点 | 第12-13页 |
| 1.7 框架结构 | 第13-14页 |
| 2. 相关理论综述 | 第14-24页 |
| 2.1 国外发展历程 | 第14-21页 |
| 2.2 国内发展历程 | 第21-22页 |
| 2.3 概念及特征 | 第22-24页 |
| 3. H集团内部控制制度现状分析 | 第24-42页 |
| 3.1 H集团简介 | 第24-25页 |
| 3.2 H集团内部控制制度现状分析 | 第25-30页 |
| 3.3 H集团内部控制制度存在缺陷分析 | 第30-39页 |
| 3.4 内部控制制度缺陷的原因分析 | 第39-42页 |
| 4. H集团内部控制制度优化设计 | 第42-62页 |
| 4.1 设计思路 | 第42页 |
| 4.2 设计基本原则 | 第42-45页 |
| 4.3 H集团内部控制制度优化方案设计 | 第45-62页 |
| 5. H集团内部控制制度新方案实施保障措施 | 第62-69页 |
| 5.1 应建立风险事项预警、识别、分析及评估的机制 | 第62-63页 |
| 5.2 对内部控制整个过程进行适当的监督及评价 | 第63-64页 |
| 5.3 尽快完善与内部控制制度相关的各项配套制度及设施 | 第64-65页 |
| 5.4 形成完善的人力资源制度并严格执行 | 第65页 |
| 5.5 充分利用现代IT技术手段加强并改进内部控制方式 | 第65-66页 |
| 5.6 进一步加强H集团企业文化建设及宣传力度 | 第66-67页 |
| 5.7 特别情况下内部控制制度的执行应与设计有效衔接 | 第67-69页 |
| 6. 结论与有待进一步研究问题 | 第69-72页 |
| 6.1 不是结论的结论 | 第69页 |
| 6.2 有待进一步研究的问题 | 第69-72页 |
| 参考文献 | 第72-74页 |
| 后记 | 第74-75页 |
| 致谢 | 第75页 |
