J公共交通公司内部控制研究
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7页 |
| 第一章 绪论 | 第14-23页 |
| 1.1 研究背景、目的和意义 | 第14-16页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14-15页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第15页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第15-16页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第16-20页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第16-17页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第17-19页 |
| 1.2.3 国内外研究评述 | 第19-20页 |
| 1.3 研究内容及创新点 | 第20-22页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第20-21页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第21页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第21-22页 |
| 1.3.4 创新点 | 第22页 |
| 1.4 本章小结 | 第22-23页 |
| 第二章 企业内部控制基本理论 | 第23-35页 |
| 2.1 内部控制的概念及理论研究 | 第23-28页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第23-25页 |
| 2.1.2 国外内部控制理论研究 | 第25-26页 |
| 2.1.3 国内内部控制理论研究 | 第26-28页 |
| 2.2 企业内部控制目标 | 第28页 |
| 2.3 企业内部控制基本原则 | 第28-29页 |
| 2.4 企业内部控制基本要素 | 第29-31页 |
| 2.5 企业内部控制基本方法 | 第31-34页 |
| 2.6 本章小结 | 第34-35页 |
| 第三章 J公共交通公司内部控制存在的问题与分析 | 第35-50页 |
| 3.1 城市公共交通的概述 | 第35-39页 |
| 3.1.1 城市公共交通的概念 | 第35-36页 |
| 3.1.2 城市公共交通行业的特点 | 第36页 |
| 3.1.3 城市公共交通行业的特殊性 | 第36-37页 |
| 3.1.4 城市公共交通行业的现状 | 第37-39页 |
| 3.2 J公共交通公司的基本状况 | 第39-42页 |
| 3.2.1 J公共交通公司的简介 | 第39-40页 |
| 3.2.2 J公共交通公司内部控制的现状 | 第40-42页 |
| 3.3 J公共交通公司内部控制存在的问题 | 第42-46页 |
| 3.3.1 规章制度不完善 | 第42-43页 |
| 3.3.2 业务流程不严谨 | 第43-44页 |
| 3.3.3 经营管理效率低 | 第44-45页 |
| 3.3.4 会计操作不规范 | 第45-46页 |
| 3.3.5 员工教育培训薄弱 | 第46页 |
| 3.4 J公共交通公司内部控制存在问题的主要原因 | 第46-49页 |
| 3.4.1 内部控制认识不深入 | 第47页 |
| 3.4.2 内部控制管理办法落后 | 第47-48页 |
| 3.4.3 人的因素重视不够 | 第48页 |
| 3.4.4 内部控制管理文化缺失 | 第48-49页 |
| 3.5 本章小结 | 第49-50页 |
| 第四章 优化J公共交通公司内部控制的方案设计 | 第50-60页 |
| 4.1 内部控制制度的优化设计 | 第50-55页 |
| 4.1.1 固定资产管理控制 | 第50-52页 |
| 4.1.2 合同管理控制 | 第52-53页 |
| 4.1.3 评价机制控制 | 第53-55页 |
| 4.1.4 风险防控机制 | 第55页 |
| 4.2 主要业务的优化设计 | 第55-57页 |
| 4.2.1 业务流程再造 | 第55页 |
| 4.2.2 资金预算管理 | 第55-57页 |
| 4.3 内部环境的优化设计 | 第57-59页 |
| 4.3.1 建立健全监督体系 | 第57-58页 |
| 4.3.2 营造企业执行文化 | 第58-59页 |
| 4.3.3 执行人力资源政策 | 第59页 |
| 4.4 本章小结 | 第59-60页 |
| 第五章 优化J公共交通公司内部控制的配套措施 | 第60-63页 |
| 5.1 完善现代企业组织结构 | 第60页 |
| 5.2 加强应用信息化手段 | 第60-61页 |
| 5.3 建立有效的沟通机制 | 第61-62页 |
| 5.4 建立科学的激励机制 | 第62页 |
| 5.5 本章小结 | 第62-63页 |
| 第六章 研究结论、不足与展望 | 第63-65页 |
| 6.1 总结 | 第63页 |
| 6.2 不足 | 第63-64页 |
| 6.3 展望 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-67页 |
| 附录 | 第67-71页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文 | 第71-72页 |
| 致谢 | 第72页 |
