| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.3 对国内外研究现状的评价 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-15页 |
| 第二章 农业银行内蒙古分行财务费用列账存在的问题 | 第15-31页 |
| 2.1 审查退票率居高不下 | 第15-18页 |
| 2.1.1 总体审查退票率高 | 第15-17页 |
| 2.1.2 少数二级分行审查退票率奇高 | 第17-18页 |
| 2.2 财务列账不均衡 | 第18-21页 |
| 2.2.1 记账业务列账不均衡 | 第18-20页 |
| 2.2.2 审查业务列账不均衡 | 第20-21页 |
| 2.3 费用存款户余额较大 | 第21-23页 |
| 2.3.1 总体费用存款户余额较大 | 第21-22页 |
| 2.3.2 个别二级分行费用存款户余额突出 | 第22-23页 |
| 2.4 应收应付款清理缓慢 | 第23-28页 |
| 2.4.1 应付款清理缓慢 | 第23-26页 |
| 2.4.2 应收款清理缓慢 | 第26-28页 |
| 2.5 费用列支不及时 | 第28-29页 |
| 2.5.1 跨年列支费用现象明显 | 第28页 |
| 2.5.2 发票未在时限内认证 | 第28-29页 |
| 2.6 不合规发票列支屡禁不止 | 第29-30页 |
| 2.6.1 查询流向不符的发票列支费用 | 第29页 |
| 2.6.2 其他不合规发票列支费用 | 第29-30页 |
| 2.7 本章小结 | 第30-31页 |
| 第三章 农业银行内蒙古分行财务费用列账存在问题的原因 | 第31-45页 |
| 3.1 财务制度层面 | 第31-35页 |
| 3.1.1 财务制度不健全 | 第31-32页 |
| 3.1.2 财务制度陈旧 | 第32-35页 |
| 3.2 财务人员层面 | 第35-40页 |
| 3.2.1 人员短缺 | 第35-38页 |
| 3.2.2 审查人员没有尽职 | 第38-39页 |
| 3.2.3 人员整体专业水平不高 | 第39-40页 |
| 3.3 财务管理层面 | 第40-42页 |
| 3.3.1 预算管理薄弱 | 第40页 |
| 3.3.2 财务开支报账频次安排不足 | 第40-41页 |
| 3.3.3 对账管理不到位 | 第41-42页 |
| 3.3.4 发票管理有待加强 | 第42页 |
| 3.4 财务系统层面 | 第42-43页 |
| 3.4.1 财务系统更新较慢 | 第42页 |
| 3.4.2 财务系统存在不合理的地方 | 第42-43页 |
| 3.4.3 财务系统设计有漏洞 | 第43页 |
| 3.5 本章小结 | 第43-45页 |
| 第四章 解决农业银行内蒙古分行财务费用列账存在问题的对策 | 第45-52页 |
| 4.1 完善财务制度体系 | 第45-47页 |
| 4.1.1 出台更加细化的财务审查要件规范 | 第45页 |
| 4.1.2 加强财务费用列账的业务考核 | 第45-47页 |
| 4.1.3 及时更新财务制度 | 第47页 |
| 4.2 加强财务人员的专业培训 | 第47-48页 |
| 4.2.1 开展多样化的在职岗位培训 | 第47-48页 |
| 4.2.2 充实财务专业队伍 | 第48页 |
| 4.2.3 提高尽职履责水平 | 第48页 |
| 4.3 加强财务管理 | 第48-50页 |
| 4.3.1 加强预算管理 | 第48-49页 |
| 4.3.2 加强对账管理 | 第49页 |
| 4.3.3 加强发票管理 | 第49-50页 |
| 4.4 加快财务系统更新 | 第50-51页 |
| 4.4.1 加快财务系统更新速度 | 第50页 |
| 4.4.2 不断完善财务系统设置和设计 | 第50页 |
| 4.4.3 熟练运用各项财务系统操作 | 第50-51页 |
| 4.5 本章小结 | 第51-52页 |
| 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55页 |