重庆万友公司内部控制管理研究及应用
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-13页 |
| ·问题的提出和本文研究的意义 | 第8-9页 |
| ·企业内部控制发展现状 | 第9-11页 |
| ·国外内部控制制度的发展情况 | 第9页 |
| ·内部控制在我国的发展历程 | 第9-10页 |
| ·我国企业内部控制存在的问题 | 第10-11页 |
| ·本文的研究思路和研究方法 | 第11页 |
| ·本文的内容框架 | 第11-12页 |
| ·本章小结 | 第12-13页 |
| 2 内部控制基础理论 | 第13-24页 |
| ·内部牵制—内部控制的萌芽时期 | 第13-15页 |
| ·内部牵制制度产生的环境 | 第13页 |
| ·内部牵制制度的主要内容 | 第13-14页 |
| ·内部牵制的基本目的 | 第14页 |
| ·内部牵制的原则 | 第14页 |
| ·内部牵制的基本手段 | 第14页 |
| ·内部牵制的基本对象 | 第14-15页 |
| ·企业内部控制制度—内部控制的发展时期 | 第15-16页 |
| ·内部控制结构—内部控制的完善时期 | 第16-17页 |
| ·企业内部控制整体框架—内部控制的成熟时期 | 第17-21页 |
| ·COSO 企业内部控制整体框架理论产生的背景 | 第17页 |
| ·COSO 内部控制整体框架的内容 | 第17-20页 |
| ·COSO 内部控制整体框架的理论贡献 | 第20-21页 |
| ·内部控制原理、发展原因及其功能作用 | 第21-23页 |
| ·内部控制的原理 | 第21页 |
| ·内部控制的发展原因 | 第21-22页 |
| ·内部控制的功能、作用及标准 | 第22-23页 |
| ·本章小结 | 第23-24页 |
| 3 重庆万友公司内部控制现状分析 | 第24-34页 |
| ·重庆万友公司概况 | 第24-25页 |
| ·重庆万友公司内部控制现状分析 | 第25-33页 |
| ·重庆万友公司控制环境分析 | 第25-28页 |
| ·重庆万友公司风险评估分析 | 第28-29页 |
| ·重庆万友公司控制活动分析 | 第29-32页 |
| ·重庆万友公司信息与沟通分析 | 第32页 |
| ·重庆万友公司监督与控制分析 | 第32-33页 |
| ·本章小结 | 第33-34页 |
| 4 重庆万友公司内部控制体系改进及其效果 | 第34-62页 |
| ·重庆万友公司内部控制体系改进措施 | 第34-59页 |
| ·改进企业文化，改善控制环境 | 第34-42页 |
| ·强化危机管理，改善风险评估 | 第42-45页 |
| ·强化制度建设，改善控制活动 | 第45-51页 |
| ·强化信息系统，改善信息沟通 | 第51-56页 |
| ·强化内部审计，改善监督控制 | 第56-59页 |
| ·重庆万友公司内部控制体系改进的效果 | 第59-61页 |
| ·本章小结 | 第61-62页 |
| 5 结论 | 第62-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
