| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 1 引言 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景与问题 | 第10-12页 |
| 1.2 研究现状与不足 | 第12-13页 |
| 1.3 研究思路与创新 | 第13-14页 |
| 1.4 研究框架与方法 | 第14-16页 |
| 1.5 本文研究的应用价值 | 第16-17页 |
| 2 文献研究与回顾 | 第17-22页 |
| 2.1 关于内部控制理论及框架的研究 | 第17-18页 |
| 2.2 关于政府公共部门内部控制的研究 | 第18-19页 |
| 2.3 关于中高等学校内部控制的研究 | 第19-21页 |
| 2.4 文献评述 | 第21-22页 |
| 3 理论基础与制度规范 | 第22-31页 |
| 3.1 内部控制的基础理论 | 第22-27页 |
| 3.1.1 现代管理理论 | 第22-23页 |
| 3.1.2 系统论和控制论 | 第23-25页 |
| 3.1.3 委托代理理论 | 第25-26页 |
| 3.1.4 内部控制框架理论 | 第26-27页 |
| 3.2 行政事业单位内部控制制度规范 | 第27-31页 |
| 4 北京S中等职业学校内部控制问题及成因分析 | 第31-55页 |
| 4.1 北京S中等职业学校及其内部控制概况 | 第31-32页 |
| 4.1.1 北京S中等职业学校总体概况 | 第31-32页 |
| 4.1.2 北京S中等职业学校内部控制概况 | 第32页 |
| 4.2 北京S中等职业学校内部控制现状及问题 | 第32-53页 |
| 4.2.1 控制环境 | 第33-40页 |
| 4.2.2 风险评估 | 第40-42页 |
| 4.2.3 控制活动 | 第42-49页 |
| 4.2.4 信息与沟通 | 第49-52页 |
| 4.2.5 内外部监督 | 第52-53页 |
| 4.3 北京S中等职业学校内部控制问题的成因分析 | 第53-55页 |
| 4.3.1 校领导对内部控制的重视程度不够 | 第53页 |
| 4.3.2 学校内部利益相关者的权利被忽视 | 第53-54页 |
| 4.3.3 内部控制监督与考核机制力度不足 | 第54-55页 |
| 5 北京S中等职业学校典型建设项目内部控制案例分析 | 第55-72页 |
| 5.1 项目背景情况 | 第55-57页 |
| 5.2 项目实施情况及评估 | 第57-66页 |
| 5.3 项目内部控制的主要方式 | 第66-68页 |
| 5.4 项目内部控制的主要风险点 | 第68-72页 |
| 6 北京S中等职业学校内部控制问题的改进建议 | 第72-76页 |
| 6.1 加强内部控制环境建设 | 第72页 |
| 6.2 健全风险评估和应对机制 | 第72-73页 |
| 6.3 完善良好的内部控制活动 | 第73-74页 |
| 6.3.1 提高项目预算的准确程度,减少预算松弛 | 第73页 |
| 6.3.2 加强合同的审核把关,注重补充协议会签 | 第73页 |
| 6.3.3 严格招投标专家参与制度,注重验收环节 | 第73-74页 |
| 6.3.4 加强项目建设的过程监督,规范评价考核 | 第74页 |
| 6.4 完善信息沟通机制和方法 | 第74页 |
| 6.5 健全内部监督机制 | 第74-76页 |
| 7 结论 | 第76-77页 |
| 参考文献 | 第77-79页 |
| 附录A | 第79-82页 |
| 附录B | 第82-83页 |
| 附录C | 第83-84页 |
| 附录D | 第84-85页 |
| 作者简历及攻读硕士/博士学位期间取得的研究成果 | 第85-87页 |
| 学位论文数据集 | 第87页 |