轨道交通类工程项目内部控制设计--以JC公司有轨电车项目为例
| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.4 本文特色 | 第13页 |
| 1.5 本文内容与框架 | 第13-15页 |
| 第2章 相关概念及理论基础 | 第15-21页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第15-16页 |
| 2.1.1 内部控制基本理论 | 第15-16页 |
| 2.1.2 COSO五要素模型 | 第16页 |
| 2.2 工程项目内部控制 | 第16-18页 |
| 2.2.1 内部控制概念界定 | 第16-17页 |
| 2.2.2 工程项目概述 | 第17-18页 |
| 2.2.3 工程项目内部控制概述 | 第18页 |
| 2.3 轨道交通类工程项目特征 | 第18-21页 |
| 第3章 JC公司工程项目背景及内部控制整体设计 | 第21-33页 |
| 3.1 案例简介 | 第21-25页 |
| 3.1.1 公司及项目概况 | 第21-23页 |
| 3.1.2 JC公司工程项目内部控制现状及问题 | 第23-25页 |
| 3.2 有轨电车项目内部控制整体设计 | 第25-33页 |
| 3.2.1 项目内部控制目标设定 | 第25-26页 |
| 3.2.2 项目内部控制体系设计原则 | 第26-27页 |
| 3.2.3 项目内部控制整体设计框架 | 第27-33页 |
| 第4章 JC公司工程项目关键活动内部控制具体设计 | 第33-47页 |
| 4.1 立项决策阶段关键活动内部控制设计 | 第33-36页 |
| 4.1.1 立项决策阶段主要风险与流程 | 第33-34页 |
| 4.1.2 立项决策阶段关键控制活动 | 第34-36页 |
| 4.2 准备阶段关键活动内部控制设计 | 第36-40页 |
| 4.2.1 准备阶段主要风险与流程 | 第36-37页 |
| 4.2.2 准备阶段关键控制活动 | 第37-40页 |
| 4.3 施工建设阶段关键活动内部控制设计 | 第40-44页 |
| 4.3.1 施工建设阶段主要风险与流程 | 第41页 |
| 4.3.2 施工建设阶段关键控制活动 | 第41-44页 |
| 4.4 竣工验收阶段关键活动内部控制设计 | 第44-47页 |
| 4.4.1 竣工验收阶段主要风险与流程设计 | 第44-45页 |
| 4.4.2 竣工验收阶段关键控制活动 | 第45-47页 |
| 第5章 研究结论与启示 | 第47-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
