| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 引言 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究方法 | 第10页 |
| 1.3 研究内容 | 第10-11页 |
| 1.4 国内外研究综述 | 第11-13页 |
| 1.4.1 国内研究综述 | 第11-12页 |
| 1.4.2 国外研究综述 | 第12-13页 |
| 1.5 创新点 | 第13-14页 |
| 第2章 审计内部控制流程与审计信息化相关理论 | 第14-18页 |
| 2.1 内部控制流程 | 第14页 |
| 2.2 审计信息化 | 第14-15页 |
| 2.3 内部控制流程与审计信息化的关系 | 第15-16页 |
| 2.3.1 审计信息化有助于提高内部控制流程的有效性 | 第15-16页 |
| 2.3.2 审计信息化决定内部控制流程的科学性 | 第16页 |
| 2.3.3 内部控制流程有助于推进审计信息化的发展进程 | 第16页 |
| 2.3.4 审计信息化与内部控制流程相互促进、相互影响 | 第16页 |
| 2.4 内部控制流程体系 | 第16-18页 |
| 第3章 ZF公司内部控制流程 | 第18-29页 |
| 3.1 ZF公司基本情况 | 第18页 |
| 3.2 ZF公司内部控制流程的具体内容 | 第18-29页 |
| 3.2.1 企业级控制流程 | 第18-21页 |
| 3.2.2 部门级控制流程 | 第21-23页 |
| 3.2.3 岗位级控制流程 | 第23-29页 |
| 第4章 ZF公司内部控制流程的审计信息化分析 | 第29-35页 |
| 4.1 运用审计信息化发现ZF公司内部控制流程存在的问题 | 第29-33页 |
| 4.1.1 组织架构控制流程问题分析 | 第30-32页 |
| 4.1.2 合同管理控制流程问题分析 | 第32页 |
| 4.1.3 资产管理控制流程问题分析 | 第32-33页 |
| 4.2 运用审计信息化对ZF公司内部控制流程存在问题的改进措施 | 第33-35页 |
| 4.2.1 组织架构控制流程的改进措施 | 第33-34页 |
| 4.2.2 合同管理控制流程的改进措施 | 第34页 |
| 4.2.3 资产管理控制流程的改进措施 | 第34-35页 |
| 第5章 结论 | 第35-37页 |
| 5.1 发挥审计信息化对企业内部控制流程建设的指导作用 | 第35页 |
| 5.2 发挥审计信息化对企业内部控制流程运行的监督作用 | 第35-36页 |
| 5.3 加大企业内部控制与审计人才的培养力度 | 第36-37页 |
| 参考文献 | 第37-39页 |
| 后记 | 第39页 |
