| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 绪论 | 第9-12页 |
| 0.1 选题背景及意义 | 第9-10页 |
| 0.2 研究方法 | 第10页 |
| 0.3 研究内容 | 第10-12页 |
| 1 酒店内部控制的概述 | 第12-15页 |
| 1.1 酒店行业的特点 | 第12-13页 |
| 1.2 酒店行业内部控制的目标 | 第13页 |
| 1.3 酒店行业内部控制的主要内容 | 第13-15页 |
| 2 HY酒店收款控制系统的现状 | 第15-22页 |
| 2.1 HY酒店简介 | 第15-17页 |
| 2.1.1 HY酒店基本情况 | 第15-16页 |
| 2.1.2 HY酒店组织结构 | 第16-17页 |
| 2.2 HY酒店收款控制系统的流程描述 | 第17-22页 |
| 2.2.1 客房收入的控制 | 第17-18页 |
| 2.2.2 餐饮收入的控制 | 第18页 |
| 2.2.3 前台收款程序 | 第18-19页 |
| 2.2.4 餐饮收款程序 | 第19-20页 |
| 2.2.5 其他收款程序 | 第20页 |
| 2.2.6 应收账款控制程序 | 第20-22页 |
| 3 HY酒店收款控制系统的不足 | 第22-27页 |
| 3.1 缺少网上预订环节的控制程序 | 第22-23页 |
| 3.2 小型酒水服务漏单现象严重 | 第23页 |
| 3.3 高级员工用餐没有录入收银系统 | 第23-24页 |
| 3.4 紧缩的信用管理系统阻碍新用户的拓展 | 第24-26页 |
| 3.5 员工没有做到日审和夜审岗位的分离 | 第26-27页 |
| 4 HY酒店收款控制系统存在不足的原因 | 第27-33页 |
| 4.1 收款制度细则没有及时更新 | 第27页 |
| 4.2 客房的账单传递线不够严密 | 第27-28页 |
| 4.3 餐饮部管理层没有及时监督和控制 | 第28-29页 |
| 4.4 客户信用调查方式单一 | 第29-30页 |
| 4.5 员工缺乏内控意识 | 第30-33页 |
| 5 HY酒店收款控制系统的改进措施 | 第33-39页 |
| 5.1 设计网上预订环节的控制程序 | 第33-34页 |
| 5.2 联结客房小酒吧营业点与前台POS系统的网络 | 第34-36页 |
| 5.3 授权和审核高级员工用餐情况 | 第36-37页 |
| 5.4 雇佣专业机构重新分析客户信用 | 第37-38页 |
| 5.5 及时培训新进员工 | 第38-39页 |
| 结论 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-43页 |
| 附录 | 第43-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |